Mga pagbabayad na walang cash. Organisasyon ng mga interbank settlement sa Russia at mga internasyonal na settlement

Interbank settlements ay isang sistema mga pagbabayad na hindi cash sa pagitan ng mga institusyon ng kredito.

Mga function ng interbank settlements:

• atraksyon at paglalagay Pera sa anyo ng mga deposito at pautang;
• muling diskuwento ng mga singil mula sa isa't isa at sa Central Bank ng Russian Federation;
• pagbili at pagbebenta mahahalagang papel;
• pagkakaloob ng sentralisadong pautang;
• settlement at mga serbisyong cash para sa mga kliyente sa ngalan ng isa't isa batay sa mga relasyon ng mga koresponden.

Ang mga kalkulasyon ay maaaring gawin sa pamamagitan ng:

• network ng pag-areglo ng Bank of Russia;
• mga organisasyon ng kredito na may mga account sa kasulatan na "Loro" at "Nostro";
• mga non-bank credit organization na nagsasagawa ng settlement operations (clearing houses);
• intrabank settlement system (inter-branch settlement accounts).

Upang maisagawa ang mga pag-aayos, ang mga kasunduan ay natapos sa pagitan ng mga institusyon ng kredito at ang mga account ng koresponden ay binuksan (Larawan 6.6).

kanin. 6.6.

Correspondent tinatawag na bank account organisasyon ng kredito, na sumasalamin sa mga pag-aayos na ginawa ng isang institusyon ng kredito sa ngalan ng isa pa batay sa isang natapos na kasunduan.

Maaaring buksan ang isang correspondent account:

• sa dibisyon ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia (No. 30102 (A));
• sa ibang institusyon ng kredito.

Mga pangunahing elemento ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia

Ang sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia ay nagpapatakbo ng mga sistema ng pag-aayos na naiiba sa komposisyon ng kanilang mga kalahok, saklaw ng teritoryo, oras ng pagpapatakbo, ang pamamaraan para sa paglilipat ng mga pondo at ang teknolohiyang ginamit at kasama ang:

• – isang sistema ng banking electronic urgent payments (BESP), na idinisenyo upang maglipat ng mga pondo sa real time sa buong bansa;
• – mga sistema ng intraregional electronic settlements (IER), higit sa 70 system na patuloy na nagpapatakbo at naglilipat ng mga pondo sa teritoryo sa ilalim ng hurisdiksyon ng isang teritoryal na institusyon ng Bank of Russia;
• – isang sistema ng intraregional na elektronikong pagbabayad para sa rehiyon ng Moscow, na nagpapatakbo kapwa sa mode ng paglipad at sa tuluy-tuloy na mode;
• – isang sistema ng interregional electronic settlements (MES), na nagbibigay-daan para sa paglipat ng mga pondo sa pagitan ng mga rehiyon ng Russia;
• – mga sistema ng pag-areglo gamit ang mga tala ng payo (telegrapiko at postal), batay sa paggamit ng teknolohiyang papel, na nagpapahintulot sa paglipat ng mga pondo kapwa sa loob ng hurisdiksyon ng isang teritoryal na institusyon ng Bank of Russia at sa pagitan ng mga rehiyon (Fig. 6.7).

kanin. 6.7.

Ang mga internasyonal na interbank settlement ay isinasagawa din sa pamamagitan ng mga correspondent account sa pamamagitan ng tinatawag na cross-border payment system. Ang pinakasikat sa kanila at sistematikong makabuluhan ay kinabibilangan sistemang Europeo gross settlement sa real time - TARGET (Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer) at ang SWIFT system - isang pinag-isang internasyonal na network ng mga paglilipat batay sa karaniwang mga format ng mensahe sa interbank settlement chain, alinsunod sa kung saan ang karamihan ng mga transaksyon (mga paglilipat) ay nabuo.

Settlement network ng Bank of Russia ay isang sistema ng mga institusyon ng paninirahan sa mga antas ng pederal, interregional at intraregional, kabilang ang mga institusyong teritoryal, RCC, MCI at RCI.

Alinsunod sa Batas Blg. 161-FZ: “Ang settlement center ay isang organisasyong nilikha alinsunod sa batas Pederasyon ng Russia, tinitiyak, sa loob ng sistema ng pagbabayad, ang pagpapatupad ng mga order ng mga kalahok sa sistema ng pagbabayad sa pamamagitan ng pag-debit at pag-kredito ng mga pondo sa mga bank account ng mga kalahok sa sistema ng pagbabayad, pati na rin ang pagpapadala ng mga kumpirmasyon tungkol sa pagpapatupad ng mga order ng mga kalahok sa sistema ng pagbabayad."

Ang RCC (cash settlement center) ay isang structural division ng Bank of Russia, na nagpapatakbo bilang bahagi ng teritoryal na institusyon nito (GU Central Bank of the Russian Federation).

Ang bilang ng mga RCC sa sistema ng pagbabangko ng Russia ay mabilis na bumababa. Kamakailan, ang proseso ng pagsasama-sama ng mga ito sa pinag-isang mga network ng rehiyonal na telekomunikasyon ay isinasagawa.

Ang layunin ng RCC ay upang matiyak ang maaasahan, mahusay at ligtas na paggana ng sistema ng pagbabayad ng Russia. Kasama sa pangalan ng RCC ang pangalan ng lokalidad at teritoryal na institusyon ng Bank of Russia, kung saan nagpapatakbo ang RCC. May identification code ang RCC.

Upang serbisyo ang pinakamalaking mga bangko na nakakaimpluwensya sa katatagan ng buong sistema ng pagbabayad ng bansa, at upang makontrol ang kanilang mga operasyon sa pag-aayos, isang espesyal na sentro ang nilikha sa ilalim ng Central Bank ng Russian Federation - Pamamahala ng Operasyon.

Pangunahing tungkulin ng RCC:

• pagsasagawa ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga institusyon ng kredito (mga sangay);
• pagpapatupad serbisyong cash mga institusyon ng kredito (mga sangay);
• pag-iimbak ng pera at iba pang mahahalagang bagay, pagsasagawa ng mga transaksyon sa kanila at pagtiyak ng kanilang kaligtasan;
• pagtiyak ng accounting at kontrol ng mga transaksyon sa pag-aayos at pagkakasundo ng mutual settlements sa pamamagitan ng mga correspondent account (sub-account) na binuksan para sa mga institusyon ng kredito (mga sangay);
• pagtiyak ng accounting at kontrol mga transaksyong cash sa pamamagitan ng mga correspondent account (sub-account) na binuksan para sa mga institusyon ng kredito (mga sangay), at cash turnover ng mga institusyon ng kredito;
• pagtatatag ng pinakamababang katanggap-tanggap na balanse sa cash sa mga operating cash desk ng mga institusyon ng kredito (mga sangay), iba pa mga legal na entity at pagpapatupad ng kontrol sa pagpapatakbo sa pagsunod sa kasalukuyang pamamaraan;
• pagguhit ng isang kalendaryo para sa pag-isyu ng pera para sa sahod batay sa data mula sa mga institusyon ng kredito at pagsusumite nito sa tanggapan ng teritoryo ng Bank of Russia;
• regulasyon ng mga kinakailangang reserba na idineposito sa Bank of Russia, pagsubaybay sa pagiging maagap at pagkakumpleto ng paglipat ng mga pondo sa mga kinakailangang reserba, pagsuri sa pagiging maaasahan ng mga kalkulasyon ng mga kinakailangang reserba;
• pakikilahok sa pagpapatupad ng mga functional na gawain ng teritoryal na institusyon ng Bank of Russia: pagbibigay ng mga pautang sa Bank of Russia sa mga bangko; sa pamamagitan ng kanyang utos, pakikilahok sa mga inspeksyon ng mga institusyon ng kredito (mga sangay); aplikasyon ng mga parusa sa anyo ng multa, atbp.

Ang RCC ay nagsasagawa ng mga operasyon sa pagbubukas, muling pagpaparehistro at pagsasara ng mga account ng mga institusyon ng kredito, pagsusulat (pag-kredito) ng mga pondo mula sa mga account (sa mga account), sinusubaybayan ang pagsunod sa mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-aayos, atbp.

Mga pakikipag-ayos sa pagitan ng mga RCC. Payo – Isang opisyal na paunawa (notification) mula sa isang bangko patungo sa isa pa tungkol sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-areglo sa mga account ng correspondent o mga account ng customer. Para sa mga credit memo, ang pera ay inililipat sa account ng nagbabayad, para sa mga debit memo, ang pera ay tinanggal at ang mga kumpirmasyon ay ipinadala (Larawan 6.8).

Upang matukoy ang nagbabayad at tumatanggap ng mga pondo, ang BIC (bank identification code) ay ipinahiwatig sa mga dokumento ng pagbabayad, na kinabibilangan ng siyam na numero, halimbawa, sa BIC 04 45 83 468 "04" ay ang code ng Russia; "45" - code ng teritoryo ng Russia; "83" - numero ng institusyon ng Bank of Russia; "468" – KO (bangko).

Ang settlement network ng Bank of Russia ay isang moderno awtomatikong sistema mga kalkulasyon. Ang mekanismo ng pagkilos nito ay tinutukoy ng Bank of Russia Regulation No. 303-P "Sa real-time na gross settlement system ng Bank of Russia" at instruction No. 1822-U "Sa pamamaraan para sa pagbabayad at paggawa ng mga settlement sa ang real-time na gross settlement system ng Bank of Russia.”

kanin. 6.8.

Real time mode (RRV) – Ito ang pamamaraan para sa pagsubaybay at pagpapatupad ng mga dokumento sa pagbabayad, na tinitiyak ang mga transaksyon sa pag-aayos:

• tuloy-tuloy sa buong araw;
• kaagad sa pagtanggap ng mga dokumento sa pagbabayad;
• paglipat ng mga pondo nang paisa-isa at sunud-sunod para sa bawat dokumento ng pagbabayad;
• sa pamamagitan ng paggamit ng mga elektronikong dokumento, ang pagbuo ng kung saan ay isinasagawa sa SWIFT mode - standardized electronic na mga format ng mensahe.

kanin. 6.9.

Ang kasalukuyang sistema ng pag-areglo sa Russia ay nakikilala sa pagitan ng mga uri ng mga elektronikong pagbabayad (Larawan 6.9) at mga elektronikong sistema ng pagbabayad (Larawan 6.10). minsan ay tinukoy bilang dalubhasa, inuri ayon sa iba't ibang pamantayan:

• ayon sa sukat ng mga pagbabayad - malaki (maliit);
• sa pamamagitan ng anyo ng pagmamay-ari - pampubliko at pribado;
• sa pamamagitan ng mga instrumento sa pagbabayad - papel, elektroniko, halo-halong;
• sa pamamagitan ng mga paraan ng pagbabayad - gross, netting, hybrid;
• ayon sa antas ng kahalagahan ng mga sistema - sistematikong makabuluhan, makabuluhan, hindi gaanong mahalaga;
• ng mga kalahok (mga paksa) ng mga pamayanan at teritoryal na kaakibat (tulad ng sa Russia).

Sa pagtatapos ng 2007, ipinakilala ang Bank of Russia BESP– isang sistema ng pagbabangko ng mga elektronikong agarang pagbabayad, na nagpapatakbo kasama ng mga sistema ng intraregional at interregional na mga settlement. Pangunahing serbisyo ng BESP ang mga settlement para sa malalaking halaga batay sa prinsipyo ng pagsasama-sama ng mga real-time na settlement na may mutual offsets. Ito ay nagpapahiwatig ng pagtanggi na magtrabaho sa papel na media ng pangunahing impormasyon at isang paglipat sa pagtatrabaho mga elektronikong dokumento(Larawan 6.11).

kanin. 6.11.

Mga kalahok sa mga pamayanan: ESD - mga espesyal na kalahok sa mga pamayanan;

DUR – direktang kalahok sa mga pamayanan;

AUR – nauugnay na mga kalahok sa settlement

Ang pangunahing trend sa pagbuo ng mga interbank settlement ay isang unti-unting paglipat sa isang sistema ng gross settlements sa real time. SA maunlad na bansa nagsimulang ipatupad ang sistema noong huling bahagi ng 1990s. Ginagamit ito, bilang panuntunan, para sa mga pag-aayos ng malalaking transaksyon sa merkado sa pananalapi. Sa karamihan ng mga bansa, ang clearing bank kung saan ginawa ang mga pagbabayad ay ang sentral na bangko. Ang mga pagbabayad ay nabibilang sa kategorya ng mga pagbabayad ng credit, i.e. sila ay pinasimulan ng nagbabayad. Ini-debit ng bangko ang kanyang account at halos sabay-sabay na kredito ang account ng nagbabayad. Mga natatanging tampok Ang kabuuang mga kalkulasyon ay ipinakita sa Fig. 6.12.

kanin. 6.12.

Sa Fig. Ang 6.13 ay nagpapakita ng isang diagram ng paghahatid ng mga electronic na dokumento sa pagbabayad (EPD) sa pamamagitan ng mga intraregional system, sa Fig. 6.14 – para sa mga interregional system.

kanin. 6.13.

1 – mga dokumento ng settlement; 2 – paglikha ng isang elektronikong mensahe tungkol sa pag-debit ng mga pondo; 3 – ESID (dokumento ng impormasyon sa elektronikong serbisyo sa pagtanggap ng mga parsela) sa pagkumpleto ng mga pag-post sa account ng correspondent; 4 – sa RCC, ang mga transaksyon ay sabay-sabay na ipinapakita sa mga account ng koresponden, kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa bangko ng nagbabayad at na-kredito sa bangko ng tatanggap; 5 – electronic parcel tungkol sa paglilipat ng mga pondo; 6 – Mga parsela ng ESID tungkol sa pagtanggap ng mga pondo; 7 – paggawa ng electronic sample ED sa papel para sa mga kliyente

kanin. 6.14.

1 - mga dokumento ng pag-areglo; 2 – mga elektronikong parsela na may mga kopya ng EPD para sa pagmuni-muni sa mga account ng koresponden; 3 – ESID tungkol sa pagtanggap ng mga parsela; 4 – mga electronic parcel na may mga kopya ng EPD para sa pag-debit at pag-kredito sa mga personal na account ng mga kalahok sa mga electronic settlement sa GRCC; 5 - sa Federal Settlement Center (FRC), ang mga personal na account ng GRCC ng mga kalahok sa mga electronic settlement ay binuksan, kung saan ang mga pondo ay sabay-sabay na na-debit at na-kredito mula sa mga personal na account ng GRCC ng bangko ng nagpadala at ng bangko ng tatanggap; 6 – ESID sa matagumpay na pagkumpleto ng elektronikong pagbabayad; 7 - mga elektronikong parsela tungkol sa paglilipat ng mga pondo sa mga account ng correspondent; 8 – ESID tungkol sa pagtanggap ng parsela; 9 – mga elektronikong mensahe tungkol sa mga kreditong pondo; 10 – ESID tungkol sa pagtanggap ng parsela; 11 – paggawa ng mga elektronikong sample sa papel na EPD para sa mga kliyente

Direktang pagbabayad sa pagitan ng mga institusyon ng kredito makasaysayang lumitaw sa sistema ng mga internasyonal na pag-aayos sa pananalapi batay sa mga relasyon ng koresponden na itinatag sa pagitan ng mga bangko ng iba't ibang mga bansa. Ang mga correspondent bank ay nagbubukas ng Loro o Nostro correspondent account sa isa't isa.

Correspondent account na "Loro"(balance sheet account 30109) ay isang passive account (demand deposit) na binuksan sa bangko A ng bangko B upang pagsilbihan ang mga kliyente nito.

Correspondent account na "Nostro"(balance sheet account 30110) ay aktibo at nagpapakita ng mga Loro account sa bangko B. Maaaring sabihin ng mga empleyado ng Bank A na: “mayroon silang account.” Para sa Bank B ang lahat ay magiging kabaligtaran. Ang bangko na nagpapanatili ng mga Loro account ay dapat na subaybayan ang mga balanse ng account araw-araw. Kung ang balanse ay nasa debit, ang koresponden na bangko ay aabisuhan ng halaga ng overdraft (para sa higit pang mga detalye, tingnan ang talata 7.2) na dapat sakupin.

Ang bawat bangko ay maaaring magkaroon ng mga korespondent na relasyon sa ilang dayuhan at lokal na bangko. Mga uri ng operasyon para sa mga account ng correspondent:

• settlement at mga serbisyo sa cash para sa mga kliyente ng koresponden sa bangko;
• mga transaksyon sa mga pautang at deposito sa pagitan ng bangko;
• sariling mga operasyon ng bangko na nagpapanatili ng account ng kasulatan: resibo at pagbabayad ng interes, gastos, atbp.

Ang SWIFT ay nagsasagawa ng mga paglilipat sa pamamagitan ng Loro at Nostro account at nagsasagawa ng mga clearing settlement.

Paglilinis sa pagitan ng bangko ay isang sistema ng mga pagbabayad na hindi cash sa pagitan ng mga bangko na isinasagawa sa pamamagitan ng pinag-isang settlement center. Ang sistema ng paglilinis ay batay sa katotohanan na ang lahat ng mga bangko ay gumaganap ng humigit-kumulang sa parehong mga operasyon at may isang katulad na organisasyon accounting, mataas na antas ng computerization.

Ang bentahe ng isang clearing settlement system kumpara sa mga direktang pag-aayos ng mga kasulatan ay ang mga sumusunod: ang mga pondo ay hindi nakakalat sa mga account ng koresponden, ang mga clearing center ay nag-iipon ng mga ito para sa mga pag-aayos at makabuluhang nagpapabilis ng mga pag-aayos. Ang sentro ay maaaring ang clearing house ng Bangko Sentral o isang silid na itinatag ng mga bangko mismo.

Mekanismo ng clearing settlement ay batay sa dalawang uri ng mga kalkulasyon. Maaari rin silang isagawa sa isang gross na batayan(gross settlement system), o batay sa netong posisyon(net settlement system). Sa unang kaso, ang pagbabayad ay ginawa nang buo. Ang netong posisyon ay ang resulta ng offset; ito ay ang pagkakaiba sa pagitan ng halagang na-kredito sa account ng isang kalahok ng system at ang halagang na-debit mula sa account na ito para sa tiyak na oras. Iyon ay, nangyayari ang netting - ang offset ng magkaparehong paghahabol at obligasyon na may mga balanse lamang na inilipat sa account. Posibleng bumuo ng balanse sa debit sa account ng isang kalahok sa settlement, na maaaring saklawin ng mga resibo sa account na ito hanggang sa katapusan ng araw ng trabaho. Batay sa mga resulta ng lahat ng paglilipat, ang balanse ng account ng bawat kalahok ay tinutukoy. Kung ito ay lumampas sa pinahihintulutang pinakamababang utang, ang pagkakaiba ay dapat ideposito sa account ng clearing house. Kung walang pondo ang may-ari ng account, maaari siyang bigyan ng overdraft. Sa kaganapan ng isang balanse sa kredito, ang pagkakaiba ay bumubuo ng isang libreng balanse, na maaaring i-claim mula sa account ng clearing house.

Ang mga mutual settlement ay makabuluhang binabawasan ang dami ng inilipat na pondo, pinapabilis ang mga proseso ng settlement, at pinapataas ang liquidity ng mga bangko. Kasabay nito, ang mga clearing settlement ay nauugnay sa medyo mataas na mga panganib: pagkatubig, teknikal at impormasyon.

Ang mga clearing-based na settlement ay maaaring maging interbank o intrabank, kadalasang isinasagawa sa mga multi-branch na bangko. Ang isang halimbawa (Larawan 6.15) ng pag-aayos ng mga settlement sa loob ng malalaking multi-branch na bangko, na ang mga sangay at kaanib ay nagiging mga kalahok sa inter-branch settlement system, ay ang Sberbank ng Russia. Sa kasalukuyan, inaayos ng Savings Bank ng Russian Federation ang sistema nito ng mga intrabank at interbank settlement batay sa pagpapakilala ng mas advanced na mga teknolohiya.

kanin. 6.15. Tungkol sa detalyadong pag-uuri ng mga sistema ng pagbabayad at ang kanilang mga tampok sa iba't-ibang bansa cm.: Krivoruchko S.V. Mga sistema ng pagbabayad: aklat-aralin, manwal. M.: Market DS, 2008.

Ang mga pag-aayos na isinagawa sa pagitan ng mga entidad ng negosyo (mga negosyo, organisasyon) ay tumutukoy sa mutual settlement sa pagitan ng mga bangko. Ang mga interbank settlement ay nangyayari kapag ang nagbabayad at tumatanggap ng mga pondo ay pinaglilingkuran ng iba't ibang mga bangko, gayundin kapag ang mga bangko ay kapwa nagpapahiram.

Interbank settlements— ito ay mga settlement sa pagitan ng mga institusyon ng kredito at kanilang mga sangay. Ang mga antas ng mga relasyon sa pag-aayos sa pagitan ng mga bangko ay may mga karaniwang tampok at pagkakaiba. Ang mga uri ng relasyon na ito ay naiiba sa anyo ng organisasyon at pang-ekonomiyang nilalaman. Ang mga pagkakaiba sa organisasyon ay na sa mga pag-aayos sa pagitan ng mga institusyon ng kredito ay ipinatupad ang mga ito bilang mga relasyon sa pagitan ng mga hiwalay na entidad sa ekonomiya, at sa mga inter-branch settlement - sa loob ng mga hangganan ng isang bangko.

Sa mga tuntunin ng pang-ekonomiyang nilalaman, ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga komersyal na bangko at sa loob ng isang bangko (inter-branch) ay naiiba sa hangganan ng pagbabayad, paraan ng relasyon at teknolohiya ng pagpapatupad.

Limitasyon sa pagbabayad sa loob ng balangkas ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga organisasyon ng kredito, ito ay limitado sa magagamit na mga pondo sa account ng koresponden; sa pagitan ng mga sangay ng parehong institusyon ay hindi sila limitado. Mayroon ding mga pagkakaiba sa legal na pormalisasyon ng pamamaraan at mga paraan ng pag-areglo. Kapag nagsasagawa ng mga pagbabayad sa pagitan ng mga institusyon ng kredito, ang kanilang mga relasyon sa pag-areglo ay naayos sa mga kasunduan para sa mga inter-branch settlement - tinutukoy ng mga patakaran na itinatag ng punong bangko para sa lahat ng mga dibisyon. Ang mga sangay ng isang bangko ay mahigpit na limitado sa pagpili ng mga paraan ng pagbabayad.

Ang organisasyon ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga independiyenteng institusyon ng kredito ay batay sa mga partikular na relasyon ng koresponden na lumitaw sa pagitan ng mga bangko.

Kapag nagsasagawa ng mga interbank settlement, tatlong pangunahing pamamaraan ang ginagamit:

1) pag-debit at pag-kredito ng mga pondo sa mga account, bukas na mga bangko sa sentral na bangko;

2) paggawa ng mga pagbabayad sa NOSTRO at LORO account, na binubuksan ng mga bangko sa isa't isa sa bilateral na batayan;

3) ang mga settlement ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga account na binuksan alinman sa isang correspondent na bangko o sa isang espesyal na settlement o clearing organization.

Ang iba't ibang mga pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga institusyon ng kredito gayunpaman ay ipinapalagay na ang mga ito ay batay sa magkatulad na mga prinsipyo. Ang mga prinsipyong ito ay tumutugma sa mga prinsipyo ng cashless na sistema ng pagbabayad, ngunit may ilang partikular na detalye.

Ang mga partikular na prinsipyo ay kinabibilangan ng:

Pagpapanatili ng pagkatubig ng mga kalahok sa mga interbank settlement;

Kontrol sa kawastuhan ng mga interbank settlement;

Walang kondisyong pagbabayad para sa mga obligasyon sa pagitan ng bangko;

Pagsasagawa ng pagbabayad sa loob ng mga limitasyon ng magagamit na mga pondo sa account ng correspondent.

Ang pagsunod sa mga nakalistang prinsipyo ay nagbibigay-daan sa amin upang matiyak ang pagiging maagap at pagkakumpleto ng mga transaksyon sa pag-aayos.

Ang pangunahing papel sa pag-aayos ng mga interbank settlement ay pag-aari ng Bangko.

Russia. Ayon sa batas, ito ay isang methodological center na nagsasagawa ng kontrol at pangangasiwa sa lugar na ito ng mga relasyon. Ang Bank of Russia ay nag-oorganisa at namamahala, sa pamamagitan ng mga cash settlement center, ng isang sistema ng paglilipat ng mga pondo sa pagitan ng mga bangko sa isang kabuuang (kabuuan) na batayan, at gumagawa ng panghuling clearing na mga settlement sa pamamagitan ng paglilipat ng mga netong pananagutan at mga paghahabol batay sa mga resulta ng offset sa mga account na binuksan gamit ang ang RCC. Kung may pangangailangan para sa mga institusyon ng kredito, ang Bank of Russia ay maaaring magbigay ng mga serbisyo upang makumpleto ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga pautang.

Ang isang mahalagang elemento ng mga interbank settlement na direktang isinasagawa ng mga institusyon ng kredito ay mga account ng koresponden.

Account ng koresponden- ito ay, sa katunayan, isang kasalukuyang account sa bangko kung saan naka-imbak ang mga libreng pondo, na nilayon para sa mga pakikipag-ayos sa mga katapat. Ang hanay ng mga transaksyon na isinasagawa sa mga account ng correspondent ay medyo malawak.

Para sa mga account na ito ang mga sumusunod ay isinasagawa:

Mga operasyon para sa pag-aayos at mga serbisyo sa cash, pagpapautang at iba pang mga serbisyo sa mga kliyente ng bangko mismo, katulad ng mga pag-aayos:

Gamit ang badyet at extra-budgetary na pondo,

Mga kompanya ng seguro,

Bangko Sentral;

Mga transaksyon sa mga pautang at deposito sa pagitan ng bangko, mga mahalagang papel, pagbili at pagbebenta ng mga pera, paglilipat ng mga kinakailangan sa reserba;

Transaksyon sa negosyo banga.

Ang bangko ay maaaring magsagawa ng ilang mga operasyon ng serbisyo sa customer sa cash.

Ang isang komersyal na bangko ay maaaring magkaroon ng ilang mga account ng kasulatan. Ang kanilang kalikasan at dami ay tinutukoy ng pakikilahok ng bangko sa iba pang mga subsystem ng mga interbank settlement.

Ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga bangko, tulad ng nabanggit na, ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga cash settlement center na nilikha ng Bank of Russia. Ang RCC ay gumaganap bilang isang tagapamagitan sa paglilipat ng mga pondo kapag gumagamit unang paraan mga interbank settlement.

Pangalawang paraan Ang mga interbank settlement ay nakabatay sa pagbubukas ng mga direct correspondent account at ang pagtatatag ng direktang correspondent relations.

Ang pamamaraan para sa pagbubukas at pagsasara ng mga account;

Listahan ng mga kinakailangang dokumento;

Listahan ng mga transaksyon na isinagawa sa account;

Mode ng pagpapatakbo ng account;

Elektronikong teknolohiya sa pagpapalitan ng impormasyon.

Kapag nagbabayad sa pamamagitan ng RCC komersyal na Bangko nagbubukas ng isang correspondent account sa lokasyon nito. Bilang karagdagan, ang isang institusyong pang-kredito ay may karapatan na magbukas ng isang korespondent na sub-account sa pangalan ng bawat sangay sa lokasyon nito.

Ang isang kasunduan ay natapos sa pagitan ng RCC at ng institusyon ng kredito, na tumutukoy sa pamamaraan para sa mga serbisyo sa pag-aayos, ang mga karapatan at obligasyon ng mga partido, ang paraan ng pagpapalitan ng impormasyon, at pananagutan para sa hindi pagtupad o hindi wastong pagtupad ng mga obligasyon sa ilalim ng kasunduan.

Ang Bank of Russia ay tumatanggap ng mga dokumento sa pagbabayad anuman ang balanse ng mga pondo sa account ng kasulatan ng institusyon ng kredito. Ang mga pagbabayad ay ginawa sa loob ng magagamit na balanse ng mga pondo.

Ang isang pagbabayad na ginawa ng isang institusyon ng kredito sa pamamagitan ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia ay isinasaalang-alang:

Irrevocable - pagkatapos mag-debit ng mga pondo mula sa correspondent account ng isang credit institution, na kinumpirma ng extract o electronic na opisyal na mga dokumento ng impormasyon;

Pangwakas - pagkatapos na maikredito ang mga pondo sa account ng tatanggap, nakumpirma nang naaayon.

Ang correspondent account ng isang credit organization ay maaaring isara sa inisyatiba ng credit organization mismo o sa batayan ng isang aplikasyon mula sa liquidation commission sa pagpuksa nito.

Ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga sangay ng isang organisasyon ng kredito ay tinatawag na interbranch.

Ang mga mutual settlement sa pagitan ng mga sangay ay nahahati sa dalawang uri:

1) paggalaw ng mga mapagkukunan sa loob ng isang bangko;

2) pagsasagawa ng mga operasyong isinagawa sa ngalan ng mga kliyente.

Ang mga paraan ng interbranch settlements ay mga tala ng payo para sa mga organisasyong microfinance (interbranch turnover). Ang dokumentong ito ay iginuhit at ipinadala ng RCC sa isa pang RCC upang kumpletuhin ang mga inter-branch settlement. Ang mga tala ng payo, bilang panuntunan, ay ipinadala sa pamamagitan ng espesyal na komunikasyon o telegrapo.

Isa sa mga paraan ng pagkalkula ay paglilinis.

Ang clearing ay isang sistema ng mga relasyon kung saan ang mga paghahabol sa pera ng mga pribadong may-ari ay binabayaran ng kanilang sariling mga obligasyon sa pananalapi nang hindi gumagamit ng pera o sa kaunting paggamit nito. Depende sa dalas ng pag-aayos ng isa't isa, ang paglilinis ay maaaring minsanan o permanente. Ang isang beses na paglilinis ay isinasagawa nang paminsan-minsan habang ang mga natanggap ay naiipon mga account na dapat bayaran. Pana-panahong isinasagawa ang permanenteng paglilinis, anuman ang estado ng mga obligasyon sa pananalapi at pag-angkin ng pera ng mga kalahok. Batay sa komposisyon ng mga kalahok, ang paglilinis ay maaaring bilateral o multilateral, kapag ang mga pag-aayos ay isinasagawa sa pagitan ng mga grupo ng mga negosyo, nagkakaisa, bilang panuntunan, kasama ang industriya o teritoryo.

Ang balangkas ng regulasyon na kumokontrol sa mga prinsipyo at pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga interbank settlement sa Russian Federation ay medyo malawak, dahil sa ang katunayan na ang mga nai-publish na mga dokumento ay patuloy na pinipino at nilinaw na isinasaalang-alang ang pagbabago ng mga kondisyon ng ekonomiya. Ang balangkas ng regulasyon para sa pag-regulate ng mga relasyon sa pakikipag-ayos ay kinabibilangan ng medyo malawak na hanay ng mga mapagkukunan:

· Civil Code ng Russian Federation;

· Pederal na batas"Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia)", "Sa mga bangko at aktibidad sa pagbabangko";

· Mga Regulasyon ng Bank of Russia "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation", "Sa mga patakaran para sa pagpapalitan ng mga elektronikong dokumento sa pagitan ng Bank of Russia, mga institusyon ng kredito (mga sangay) at iba pang mga kliyente ng Bank of Russia kapag gumagawa mga pagbabayad sa pamamagitan ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia", "Sa Direktoryo ng mga code ng pagkakakilanlan ng bangko ng mga kalahok na mga settlement na nagbabayad sa pamamagitan ng network ng Central Bank of Russia (Bank of Russia)", "Sa pamamaraan para sa paggawa ng non-cash mga pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation";

· mga sulat at tagubilin mula sa Bank of Russia na nagre-regulate mga indibidwal na isyu paggawa ng mga pagbabayad.

Kung ang nagbabayad at ang tatanggap ay sineserbisyuhan ng magkaibang mga institusyon ng kredito, kung gayon upang ang mga pondo ay ma-kredito sa account ng tatanggap, ang institusyon ng kredito na naglilingkod sa nagbabayad ay dapat ilipat ang mga pondong ito sa institusyon ng kredito na nagseserbisyo sa account ng tatanggap. Kasabay nito, ang mga sangay ng mga institusyon ng kredito ay maaari ding lumahok sa mga interbank settlement.

Ang pangangailangan para sa mga interbank settlement ay lumitaw din kapag ang mga institusyon ng kredito ay nagsasagawa ng mga operasyon sa pag-aayos sa kanilang sariling mga obligasyon.

Ang mga transaksyon sa pag-aayos para sa paglilipat ng mga pondo sa pamamagitan ng mga institusyon ng kredito (mga sangay) ay maaaring isagawa:

1) gamit ang mga correspondent account (sub-account) na binuksan sa Bank of Russia, i.e. sa pamamagitan ng settlement network (cash settlement centers) ng Bank of Russia.

Upang magsagawa ng mga operasyon sa pag-aayos, ang bawat institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation at pagkakaroon ng lisensya mula sa Bank of Russia upang isagawa mga operasyon sa pagbabangko, nagbubukas ng isang correspondent account sa lokasyon nito sa isang dibisyon ng Bank of Russia settlement network.

Ang isang institusyong pang-kredito ay may karapatan din na magbukas sa pangalan ng bawat sangay sa lokasyon nito ng isang korespondent na sub-account sa isang dibisyon ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia, maliban sa mga sangay na pinaglilingkuran sa parehong dibisyon ng pag-areglo ng Bank of Russia network sa pangunahing institusyon ng kredito o ibang sangay ng organisasyon ng kredito. Sa kasong ito, ang mga transaksyon sa pag-aayos ay isinasagawa sa pamamagitan ng correspondent account ng parent credit organization o ng correspondent na sub-account ng isa pang sangay ng credit organization, na binuksan kasama ng Bank of Russia, tingnan ang sugnay 1.2, bahagi II ng Bank of Russia Regulations. ng Oktubre 3, 2002 No. 2-P "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation".

2) gamit ang mga account ng mga kalahok sa settlement na binuksan sa mga non-bank credit institution na nagsasagawa ng settlement operations (halimbawa, mga clearing organization).

Ang paglilinis ay isang sistema ugnayang pang-ekonomiya, kung saan ang mga paghahabol sa pera ( mga account receivable) ang mga kalahok ay binabayaran gamit ang kanilang sariling mga obligasyon sa pananalapi (mga account na babayaran) nang hindi ginagamit totoong pera o may kaunting paggamit. Dahil dito, ang pag-clear ay maaaring isaalang-alang bilang isa sa mga anyo ng mga hindi cash na pagbabayad ng mga legal na entity at indibidwal para sa mga kalakal (serbisyo), mga mahalagang papel, batay sa offset ng kanilang mga mutual claim at obligasyon.

Ang pag-concentrate ng mga pagbabayad sa panahon ng clearing ay maaaring makabuluhang bawasan ang balanse ng mga pagbabayad at ang kabuuang halaga ng nagpapalipat-lipat na paraan ng pagbabayad, palawakin ang saklaw ng non-cash turnover at mapadali ang mga settlement. Sa pamamagitan ng clearing, ang mga settlement ay pinasimple, mas mura at mas mabilis, ang mga umiiral na cash ay napanatili, na sa huli ay nakakatulong upang mapataas ang antas ng katatagan at pagkatubig ng mga kalahok sa settlement.

Ang paglilinis sa sektor ng pagbabangko ay maaaring isagawa kapwa sa loob ng isang bansa at sa pagitan ng mga bansa (international currency clearing). Ang organisasyon ng interbank clearing sa bawat bansa ay nakasalalay sa mga makasaysayang katangian ng pag-unlad sistema ng pagbabangko, mga modelo ng pagtatayo nito, ang antas ng konsentrasyon at sentralisasyon ng pagbabangko, ang patakaran ng sentral na bangko sa larangan regulasyon sa pananalapi ekonomiya.

Ang mga operasyon sa paglilinis ay inuri ayon sa dalawang pamantayan:

· ayon sa dalas ng kanilang paghawak;

· ayon sa komposisyon ng mga kalahok.

Depende sa dalas ng pag-aayos ng isa't isa, ang paglilinis ay maaaring minsanan o permanente. Ang isang beses na clearing ay isinasagawa nang paminsan-minsan habang ang mga account na natatanggap at nababayaran ay naiipon. Permanente - isinasagawa nang pana-panahon, anuman ang estado ng mga obligasyon sa pananalapi at mga paghahabol sa pananalapi ng mga kalahok.

Batay sa komposisyon ng mga kalahok, ang paglilinis ay isinasagawa alinman sa pagitan ng dalawang legal (indibidwal) na entidad, o sa pagitan ng kanilang mga grupo, na nagkakaisa ayon sa industriya o mga katangian ng teritoryo.

Ang pagsasaayos ng clearing ay nag-iiba-iba depende sa kung ang mga kalahok na bangko ay magkahiwalay na legal na entity o bahagi ng parehong bangko. Sa unang kaso, ang mga bangko ay karaniwang nagpapalitan ng mga tseke, mga bill at iba pang mga obligasyon sa utang ng mga kliyente sa isa't isa, na binabayaran lamang ang pagkakaiba sa mga organisasyong espesyal na nilikha para sa mga pag-aayos. Sa panahon ng intrabank clearing, ang lahat ng mga kalkulasyon na may kaugnayan sa pangangailangan na maglipat ng pera mula sa isang kliyente ng isang sangay patungo sa isang kliyente ng isa pang sangay ng parehong bangko batay sa iba't ibang mga dokumento sa pag-areglo ay isinasagawa sa pamamagitan ng pag-uugnay ng mga halagang ito sa punong tanggapan, na ang pag-clear ang departamento ay gumagawa ng mga offset sa mga sangay ng sarili nitong sistema.

Depende sa saklaw ng aplikasyon, ang interbank clearing ay maaaring:

· lokal, na nangangahulugan ng pagsasagawa ng mutual settlements sa pagitan ng mga bangko ng parehong rehiyon, o sa pagitan ng mga bangko ng isang partikular na grupo, o sa pagitan ng mga sangay ng isang bangko;

· sa buong bansa, na nagsasangkot ng pag-offset ng mga paghahabol sa isa't isa mga kliyente sa bangko sa loob ng isang bansa.

Sa turn, ang pagtitiyak ng mga ganitong uri ng interbank clearing ay ipinakita sa mga pamamaraan ng kanilang pagpapatupad. Ang paglilinis ay maaaring makilala:

· sa pamamagitan ng mga institusyon ng Central Bank ng Russian Federation at ang pinakamalaking komersyal na mga bangko;

· sa pamamagitan ng espesyal mga organisasyon sa pagitan ng bangko- settlement (clearing) chambers;

· sa pamamagitan ng clearing department (settlement center) ng head bank.

Ang paglilinis ay posible kung may pang-ekonomiya o iba pang mga koneksyon sa pagitan ng mga kalahok nito, kung ang mga koneksyon na ito ay kapwa sa kalikasan relasyon sa pananalapi. Ang mga koneksyon na ito ay dapat na katumbas o sequential. Sa ugnayang pang-ekonomiya ng isa't isa, ang paggalaw ng halaga mula sa isang kalahok patungo sa isa pa ay sinasalungat ng isang kontra paggalaw ng halaga mula sa pangalawang kalahok patungo sa una. Sa ganitong uri ng ugnayang pang-ekonomiya, ang mga obligasyon sa isa't isa sa pananalapi at pag-angkin sa pananalapi ng isang kalahok na may kaugnayan sa isa pa ay, ayon sa pagkakabanggit, mga paghahabol sa pera at pananalapi na obligasyon ng pangalawa kaugnay ng una.

Sa pagsasagawa, ang mga ugnayang pang-ekonomiya sa isa't isa ay hindi gaanong karaniwan kaysa sa magkakasunod, kung saan mayroong one-way na paggalaw ng halaga sa pamamagitan ng isang bilang ng mga kalahok na nakahiwalay sa ekonomiya sa produksyong panlipunan. Bilang resulta ng paggalaw ng halaga na ito, mayroon ding limitadong direksyon ng mga pag-aayos ng pera. Posible ang pag-clear kung ang isang pare-parehong chain ng monetary settlements ay nabuo sa batayan ng economic ties. Ang mahalagang punto ay ang bawat isa sa mga kalahok sa pag-clear ay dapat na isang link sa chain na ito at ang mga link na ito ay dapat na magkakaugnay, sa isang banda, sa pamamagitan ng mga obligasyon sa pananalapi, at sa kabilang banda, sa pamamagitan ng mga claim sa pera.

Ang multilateral clearing ay pinakamabisa kapag ang mga kalahok nito ay may mga obligasyon sa pananalapi at mga paghahabol sa mga relasyon sa marami pang ibang kalahok. Ipagpalagay natin na maraming mga transaksyon ang isinagawa sa pagitan ng mga kalahok sa pag-clear, ang mga dokumento kung saan ipinakita sa clearing center para sa offset at makikita sa hindi pera. mga personal na account. Sa dayuhang kasanayan, ang mga naturang account ay tinatawag na "transit account-position" at kumakatawan sa ratio ng halaga ng mga utang na ipinakita para i-offset sa halaga ng magkaparehong binayaran.

Kaya, kapag nag-oorganisa ng paglilinis, ang pera bilang isang daluyan ng sirkulasyon ay hindi kasangkot, ngunit naroroon bilang isang sukatan ng halaga, na nagpapakita ng sarili sa mga presyo ng mga kalakal, trabaho at serbisyo na naayos sa pamamagitan ng paglilingkod sa globo ng sirkulasyon, na, naman, binabawasan ang pangkalahatang pangangailangan ng negosyo para sa sarili nitong kapital na nagtatrabaho at tinitiyak ang pag-save ng mga mapagkukunan ng kredito sa bangko.

bangko sentral Ang Russian Federation, kasama ang isang pangkat ng mga komersyal na bangko, ay nagsagawa ng isang pag-aaral ng mga posibilidad ng interbank clearing sa mga bagong kondisyon sa ekonomiya. Bilang resulta, isang pansamantalang regulasyon sa institusyon ng paglilinis ay binuo.

Ibinigay ng regulasyon na ang isang clearing institution ay nilikha batay sa anumang anyo ng pagmamay-ari at nagpapatakbo sa isang komersyal na batayan. Ang mga aktibidad ng isang institusyon ng paglilinis ay tinutukoy ng charter nito at isinasagawa batay sa isang lisensya na inisyu ng Central Bank ng Russian Federation. Ang mga tagapagtatag ng isang institusyon ng paglilinis ay maaaring mga komersyal na bangko, ang Central Bank ng Russian Federation at iba pang mga legal na entidad at indibidwal, maliban sa mga katawan ng gobyerno, mga organisasyong pampulitika at mga dalubhasang pampublikong pondo. Espesyal (hindi-bangko) na mga istraktura - ang mga institusyon sa paglilinis (mga sentro ng paglilinis, mga bahay sa paglilinis) ay maaari ding mag-ayos ng mga clearing settlement. Ang layunin ng paglikha ng naturang mga institusyon ay upang magsagawa ng clearing settlements hindi lamang sa pagitan ng mga lokal na bangko. Kasama rin sa saklaw ng kanilang mga aktibidad ang mga interregional settlement.

3) gamit ang mga inter-branch settlement account na binuksan sa loob ng isang credit institution, i.e. sa pamamagitan ng intrabank settlement system.

Ang pamamaraang ito ay ginagamit upang magsagawa ng mga pakikipag-ayos sa pagitan ng mga tao na ang mga account ay binuksan sa iba't ibang sangay ng parehong institusyon ng kredito o sa pangunahing institusyon ng kredito at sangay nito.

Ang ibig sabihin ng mga inter-branch settlement account ay mga balance account na binuksan sa mga institusyon ng kredito at mga sangay nito upang magtala ng mga mutual settlement. Ang mga interbranch settlement account ay hindi mga bank account sa kahulugang ginagamit sa batas ng sibil at buwis.

SA karaniwang sistema Kabilang sa mga interbank settlement ang mga settlement sa pagitan ng mga sangay ng parehong bangko, ang tinatawag na interbranch settlements. Ang mga settlement na ito ay pangunahing nauugnay sa mga relasyon ng mga korespondent sa pagitan ng mga komersyal na bangko. Ang mga mutual settlement sa pagitan ng mga sangay ng isang komersyal na bangko ay nahahati sa dalawang uri. Ang una ay nauugnay sa paggalaw ng mga mapagkukunan, at ang pangalawa ay sumasaklaw sa lahat ng iba pang mga operasyon, kabilang ang mga pag-aayos, na isinasagawa sa ngalan ng mga kliyente.

Ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga RCC para sa mga transaksyon ng mga komersyal na bangko, pati na rin para sa kanilang sariling mga transaksyon, ay isinasagawa sa pamamagitan ng isang sistema ng interbranch turnover. Dalawang account ang binuksan sa balanse ng Central Bank para sa mga interbank settlement: "Initial inter-branch turnover" at "Response inter-branch turnover". Ang settlement center na nagsimula ng settlement operation (initial transaction) ay karaniwang tinatawag na branch A, at ang tumanggap ng mga dokumento para sa return transaction ay tinatawag na branch B.

Ang mga operasyon sa bangko ay isinasagawa batay sa mga espesyal na dokumento - mga tala ng payo (opisyal na paunawa ng pagpapatupad ng isang transaksyon sa pag-areglo). Maaari silang maging debit o credit (depende sa nilalaman ng transaksyon).

Ang kawastuhan ng mga kalkulasyon ng RCC ay nakumpirma sa pamamagitan ng pagkakaisa ng mga rebolusyon sa paunang at tugon sa panahon ng proseso ng pagtutugma, i.e. paghahambing ng bawat return wire sa paunang isa. Ang kontrol sa kawastuhan ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga pang-ekonomiyang katawan ay isinasagawa ng mga komersyal na bangko at kanilang mga institusyon. Sa mga kinakailangang kaso, ang RCC at RCI ng Bank of Russia ay kasangkot.

Ang mga aktibidad ng RCC ay malapit na nauugnay at direktang nakasalalay sa kalidad ng trabaho ng mga computer center (CC). Sa kasalukuyan, ang mga komersyal na bangko ay may pagkakataon na gamitin ang pareho sentralisadong sistema pagpoproseso ng impormasyon, pati na rin ang iba't ibang opsyon para sa mga lokal na network o kumbinasyon ng parehong mga sistemang ito.

Ang sentralisadong sistema ng pagproseso ng impormasyon (sa pamamagitan ng computer center) ay may isang sagabal: ang medyo mababang bilis ng mga transaksyon sa pag-aayos. Ang mga problema sa pagsasagawa ng mga kalkulasyon ay nauugnay din sa antas ng teknikal na kagamitan ng RCC. Bilang karagdagan, ang pamamaraan para sa mga kalkulasyong ito mismo ay nabuo gamit ang isang malaking bilang ng papel na media, na humahantong sa mga pagkakamali at pagkaantala sa postal circulation sa pagitan ng mga RCC. Ang pagbagal sa mga pagbabayad ay may napaka negatibong epekto sa pinansiyal na kalagayan mga negosyo, ang pagbuo ng mga kita sa badyet, ay humahantong sa mga komplikasyon sa relasyon ng mga komersyal na bangko sa kanilang mga kliyente.

Ang pagpapanatili ng isang file ng mga hindi nabayarang dokumento ng settlement para sa isang inter-branch settlement account ay hindi pinapayagan, tingnan ang clause 2.5 ng Part III ng Bank of Russia Regulation No. 2-P ng Oktubre 3, 2002 “Sa mga hindi cash na pagbabayad sa Russian Federation. ”

Bilang karagdagan, ang mga institusyon ng kredito (mga sangay) ay pinapayagan na magsagawa ng mga operasyon sa pag-aayos ng transit. Sa kasong ito, ang mga pagbabayad ay ginawa ng isang credit organization (branch) sa ngalan ng isa pang credit organization (branch) sa isang third credit organization (branch), kung saan may account ang tatanggap ng mga pondo.

Ang ruta ng pagbabayad (paraan ng mga interbank settlement) ay pinili ng nagbabayad kapag naghahanda ng mga dokumento sa pagbabayad, batay sa mga kakayahan ng institusyon ng kredito na nagseserbisyo dito.

Seksyon PM 2. Pagpapatupad ng mga interbank settlement

Ang organisasyon ng mga interbank settlement ay isa sa mga mahalagang bahagi ng paggana ng mga komersyal na bangko. Pinapamagitan nila ang mga sumusunod na uri ng mga transaksyon sa pag-areglo:

Mga pang-industriya at komersyal na negosyo at organisasyon at ang kanilang mga istrukturang yunit sa isa't isa tungkol sa pagbili at pagbebenta ng mga kalakal at serbisyong ibinigay;

Gamit ang badyet at extra-budgetary na pondo para sa pagbabayad ng mga buwis, bayad at tungkulin;

Sa mga kompanya ng seguro para sa lahat ng uri ng seguro;

Sa mga indibidwal para sa pagbabayad sahod at mga pagbabayad na katumbas nito sa pamamagitan ng pag-kredito ng mga pondo sa kanilang mga account;

SA mga entidad sa ekonomiya tungkol sa pag-akit ng mga deposito at pagbibigay ng mga pautang;

Para sa mga dayuhang transaksyon sa ekonomiya: mga settlement sa ilalim ng mga letter of credit, koleksyon at mga paglilipat sa ibang bansa.

Ang interbank settlement system ay nagpapahintulot sa mga bangko na:

Pag-kredito at pag-debit ng mga pondo mula sa mga account ng customer kapag ang mga account ng kanilang mga katapat ay nasa ibang mga bangko;

Paglalagay ng pansamantalang magagamit na mga pondo sa anyo ng mga interbank loans at deposito;

Pagkuha ng mga sentralisadong pautang sa pamamagitan ng refinancing;

Pagbili at pagbebenta ng dayuhang pera sa bansa at internasyonal mga pamilihan sa pananalapi;

Pagbili at pagbebenta ng mga securities at mabibiling obligasyon sa utang ng parehong pampubliko at pribadong kumpanya;

Pagbibigay ng mga pautang sa internasyonal na consortium;

Pagbibigay ng interstate loan.

Ang mga interbank settlement ay isang sistema ng mga pagbabayad sa pagitan ng mga bangko batay sa mga direktang paglilipat ng mga pondo at mga regular na offset ng kanilang mutual. mga pangangailangan sa pananalapi at mga obligasyon.

Makabagong sistema Ang mga interbank settlement ay binubuo ng dalawang subsystem:

interbank settlements sa pamamagitan ng isang sistema ng mga correspondent account na binuksan sa mga structural divisions ng central bank (cash settlement centers - RCC);

direktang pakikipag-ayos sa pagitan ng mga komersyal na bangko.

Ang mga correspondent account ay mga account na binubuksan ng mga bangko sa isa't isa, kasama ang Central Bank ng Russian Federation. Maaaring mabuksan ang mga account ng correspondent sa rubles at sa dayuhang pera. Mayroong dalawang uri ng correspondent account:

Ang Nostro ay isang bank account na binuksan sa ibang bangko ("ang aming account ay nasa kanila"),

Ang Loro ay isang account ng isa pang bangko na binuksan sa aming bangko ("ang account nila ay nasa amin").

Dahil sa katotohanan na ang iba't ibang bank account ay sumasalamin sa mga transaksyon sa pananalapi ng mga kliyente, nagsisilbi rin sila upang maitatag ang ugnayan sa pagitan ng bangko at ng mga legal na entidad at indibidwal na pinaglilingkuran nito.

Upang magbukas ng account sa Bank of Russia settlement network, dapat kang magsumite sumusunod na mga dokumento:

1. aplikasyon para sa pagbubukas ng isang correspondent account;

2. isang kopya ng lisensya para magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko, na pinatunayan ng sa inireseta na paraan;

3.mga kopya ng mga dokumentong bumubuo, na na-certify sa iniresetang paraan:

4. Charter ng credit organization;

a. mga sertipiko ng pagpaparehistro ng estado organisasyon ng kredito;

5. isang liham mula sa teritoryal na institusyon ng Bank of Russia na nagpapatunay sa pag-apruba ng mga kandidato para sa pinuno at punong accountant ng organisasyon ng kredito;

6.sertipiko ng pagpaparehistro sa awtoridad sa buwis;

7. isang card na sertipikado alinsunod sa itinatag na pamamaraan na may mga sample na pirma ng manager, punong accountant at awtorisadong opisyal ng institusyon ng kredito at ang selyo ng institusyon ng kredito.

Ang mga relasyon sa pagitan ng Bank of Russia ay kinokontrol ng batas at ng kasunduan sa account ng correspondent. Ang kontrata ay natapos sa tiyak na panahon at tinutukoy ang pamamaraan para sa mga serbisyo sa pag-areglo, ang mga karapatan at obligasyon ng mga partido kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa isang correspondent account.

Ang mga pagbabayad ay maaaring gawin sa loob ng mga pondong magagamit sa oras ng pagbabayad, na isinasaalang-alang ang mga pondong natanggap sa panahon ng pagbabayad araw ng kalakalan at mga pautang mula sa Bank of Russia.

Ang pangunahing dokumento para sa paglipat ng mga pondo ay ang buod order ng pagbabayad. Ang paglipat ng mga pondo sa mga kinakailangang reserba ay isinasagawa sa magkahiwalay na mga dokumento sa pagbabayad. Ang mga operasyon ng pag-kredito ng mga pondo sa isang correspondent account o pag-debit ng mga pondo mula sa account na ito ay kinumpirma ng isang extract mula sa correspondent account.

Ang mga dokumento ng settlement para sa iba pang mga pagbabayad ay hindi napapailalim sa accounting sa dibisyon ng Bank of Russia settlement network at inililipat para sa paglalagay sa file cabinet ng mga hindi nabayarang settlement na mga dokumento na pinananatili ng institusyon ng kredito (sangay).

Ang pamamaraan para sa institusyon ng kredito upang magsumite ng mga elektronikong dokumento sa pagbabayad.

Ang nabuong EPD, o EPD package, ay ipinadala ng credit institution sa isang dibisyon ng Bank of Russia settlement network gamit ang telekomunikasyon o isinumite sa magnetic medium sa pamamagitan ng courier o mga espesyal na komunikasyon.

Ang isang buong format na EPD ay naglalaman ng lahat ng mga detalye ng pagbabayad at may katumbas na legal na puwersa sa isang order ng pagbabayad sa papel, na selyado at pinirmahan ng account manager alinsunod sa mga sample na idineklara ng institusyon ng kredito (sangay). Ang pinaikling format na EPD ay naglalaman ng bahagi ng mga detalye na kinakailangan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa mga account sa isang dibisyon ng network ng pag-aayos ng Bank of Russia.

Ang institusyon ng kredito ay nagsusumite ng magnetic media (floppy disk) na may EPD kasama ang dalawang kopya ng imbentaryo ng magnetic media (floppy disks), na pinagsama-sama sa papel sa anumang anyo. Ang imbentaryo ay nagpapahiwatig ng kabuuang bilang at bilang ng magnetic media (floppy disks), pati na rin ang kabuuang bilang at halaga ng EPD na kasama sa bawat magnetic media (floppy disk). Ang imbentaryo ay iginuhit gamit ang selyo at mga lagda ng mga tagapamahala ng account alinsunod sa mga sample na idineklara ng institusyon ng kredito (sangay).

Ang pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-areglo sa mga interbranch settlement account sa pagitan ng mga dibisyon ng isang institusyon ng kredito.

Ang mga operasyon ng settlement ng isang credit organization sa pagitan ng parent organization at mga branch, pati na rin sa pagitan ng mga branch, ay isinasagawa sa pamamagitan ng inter-branch settlement account.

Ang mga panloob na patakaran ng bangko ay pormal sa anyo hiwalay na dokumento, ay inaprubahan ng executive body ng credit organization at dapat maglaman ng:

1. pamamaraan para sa pagbubukas, pagsasara at muling pagdadagdag (pagtaas ng balanse ng passive account) mga interbranch settlement account;

2. ang pamamaraan para sa pagkilala sa bawat kalahok sa mga settlement sa sistema ng inter-branch settlements ng isang credit organization (isang sistema ng teknikal, paraan ng telekomunikasyon at mga hakbang sa organisasyon na tinitiyak ang posibilidad ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-aayos sa pagitan ng mga dibisyon ng isang credit organization) kapag gumagawa mga pag-aayos (pagpapalit ng mga kard na may mga sample na lagda at isang imprint ng selyo, ang paggamit ng mga analogue ng isang sulat-kamay na lagda sa anyo ng mga code, password, electronic na lagda, atbp.);

3. paglalarawan ng daloy ng dokumento, ang pamamaraan para sa paglilipat at pagproseso ng mga dokumento ng settlement kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa mga interbranch settlement account, pati na rin ang pagkakasunud-sunod ng mga dokumento na dumadaan sa pagitan ng mga dibisyon ng institusyon ng kredito;

4. pamamaraan para sa pagpapasa ng mga dokumento ng settlement;

5. ang pamamaraan para sa pagtatatag ng DPP kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-aayos batay sa daloy ng dokumento sa pagitan ng mga dibisyon ng institusyon ng kredito;

6. ang pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pag-aayos ng mga dibisyon ng isang institusyon ng kredito kapag muling namamahagi ng mga pondo;

7. ang pamamaraan para sa pang-araw-araw na pagkakasundo ng mga pag-aayos sa pagitan ng mga dibisyon ng institusyon ng kredito para sa mga account sa inter-branch settlement at para sa muling pamamahagi ng mga pondo;

8. ang pamamaraan para sa mga aksyon ng mga dibisyon ng institusyon ng kredito sa kaganapan ng pagtanggap ng isang dokumento ng pag-areglo para sa pagbabayad sa huli kaysa sa itinatag na DPP, hindi napapanahong pagtanggap o pagkabigo na makatanggap ng kumpirmasyon ng transaksyon sa pag-areglo para sa mga teknikal na kadahilanan o dahil sa pangyayari ng mga pangyayari sa force majeure;

Sa kawalan ng isang correspondent sub-account sa Bank of Russia at mga correspondent na account sa iba pang mga institusyon ng kredito, ang sangay ay nagsasagawa ng lahat ng mga transaksyon sa pag-aayos sa pamamagitan ng mga inter-branch settlement account na binuksan sa mga dibisyon ng institusyon ng kredito na may mga correspondent account (sub-accounts). ) kasama ang Bank of Russia. Bilang karagdagan, ang isang sangay ay maaaring magbukas ng mga account sa interbranch settlement sa ibang mga sangay ng isang credit organization, kung ito ay itinatadhana ng Mga Panuntunan para sa pagtatayo at pagpapatakbo ng sistema ng pag-areglo ng credit organization.

Ang pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa mga interbranch settlement account

Pagninilay sa mga talaan ng accounting ng mga institusyon ng kredito ng mga transaksyon sa mga interbranch settlement account na isinasagawa sa parehong araw. Sa bangkong nagpapadala ng bayad:

Dt ng isang client account, correspondent account (subaccount), account para sa pang-ekonomiya at pinansyal na aktibidad ng isang credit organization (branch)

Kt 30301 "Mga settlement na may mga sangay na matatagpuan sa Russian Federation"

o Dt 30301 "Mga settlement na may mga sangay na matatagpuan sa Russian Federation"

CT account para sa mga aktibidad sa ekonomiya at pananalapi ng isang organisasyon ng kredito (sangay)

Sa bangko na nagsasagawa ng pagbabayad:

Dt 30302 "Mga settlement na may mga sangay na matatagpuan sa Russian Federation"

CT account ng isang kliyente, correspondent account (sub-account), account para sa mga aktibidad sa ekonomiya at pananalapi ng isang institusyon ng kredito (sangay)

o DT account para sa mga aktibidad sa ekonomiya at pananalapi ng isang organisasyon ng kredito (sangay)

Kt 30302 "Mga settlement na may mga sangay na matatagpuan sa Russian Federation"

Pagninilay sa mga talaan ng accounting ng mga institusyon ng kredito ng mga transaksyon sa mga interbranch settlement account kung ang petsa ng pag-debit ng mga pondo mula sa account ng kliyente ay hindi tumutugma sa DPP.

Sa bangko - ang nagpadala ng pagbabayad.

Sa araw na ang mga pondo ay na-debit mula sa account ng kliyente:

Dt ng client account, correspondent account (subaccount) ng isang credit institution (branch)

Kt 30220 "Mga pondo ng customer para sa hindi natapos na mga transaksyon sa pag-aayos"

Ang mga pakinabang ng mga settlement sa pamamagitan ng mga interbank correspondent account ay ang mga sumusunod:

Una, ito ay para sa interes ng mga kliyenteng may matatag na relasyong kontraktwal sa mga kliyente ng ibang mga bangko. Sa simula pa lang, partikular na itinatag ang mga relasyon sa mga korespondent para magbigay ng mga serbisyo sa mga kliyente. Sa pamamagitan ng pagbubukas ng isang correspondent account, ang isang bangko ay maaaring bumili ng ilang mga serbisyo para sa mga kliyente na mas mura kaysa sa ibibigay nito sa kanila mismo, pangunahin dahil sa economies of scale.

Pangalawa, ang mga kalkulasyon ay makabuluhang pinabilis, dahil direktang isinasagawa ang mga ito, nang walang mga intermediate na link. Ang kahusayan ng mga pag-aayos ay pinadali ng paggamit ng mga elektronikong sistema ng pagbabayad o telex na komunikasyon sa mga relasyon sa pagitan ng mga koresponden.

Pangatlo, na may malawak na mga relasyon sa koresponden, lumitaw ang mga kondisyon para sa pag-clear (pag-offset ng mga mutual order mula sa mga bangko, bilang panuntunan, sa pamamagitan ng pagbubukas ng isang account sa isang malaking bangko). Ang pagsasagawa ng clearing sa pagitan ng mga correspondent na bangko ay nagbibigay-daan sa iyo na mabawasan ang mga balanse ng mga pondo sa mga correspondent account, na nangangahulugan ng pagpapalaya sa ilan sa mga ito para sa mga settlement at gamitin ang mga ito upang makabuo ng kita. Gayunpaman, ang balangkas ng regulasyon para sa mga naturang pagbabayad ay halos wala, na nagpapataas ng mga panganib na lumitaw.

Pang-apat, ang mga pagkakataon para sa aktibong trabaho sa merkado at ang paggamit ng isang buong hanay ng mga mga instrumento sa pananalapi. Sa isang banda, ang isang malaking bangko ay maaaring makaakit ng mga makabuluhang pondo bilang mga balanse sa account ng correspondent at gamitin ang mga ito para sa iba't ibang mga operasyon. Ang isang malaking network ng correspondent ay nagpapahintulot sa bangko na magsagawa ng sirkulasyon ng bill. Sa kabilang banda, ang mga kliyenteng bangko ay maaaring makatanggap ng mga pautang para sa mga operasyong isinagawa ng pangunahing bangko, na mayroong mga balanse sa mga account ng correspondent bilang collateral.

Gayunpaman, ang malawak na sistema ay nagdudulot ng dispersal ng mga pondo sa maraming mga koresponden na bangko. Ang mga pag-aayos sa mga account ng koresponden sa pagitan ng bangko ay hindi gaanong madaling kontrolin ng Central Bank ng Russian Federation, at samakatuwid ay mas madaling kapitan sa panganib.

Kaugnay na impormasyon.

1. Mga pagbabayad na walang cash - Ito cash settlements sa pamamagitan ng mga entry sa mga bank account(nang walang partisipasyon ng mga tunay na (cash) banknotes), kapag ang pera ay na-debit mula sa account ng nagbabayad at na-kredito sa account ng tatanggap.

Kasama sa non-cash na sistema ng pagbabayad ang mga prinsipyo ng organisasyon, mga paraan at paraan ng pagbabayad na ginagamit sa daloy ng dokumento.

Umiiral mula noong 30s. Hanggang 1993, sa ating bansa ang sistema ng mga pagbabayad na hindi cash ay inangkop sa magastos na mekanismo ng pamamahala at tumutugma sa mga pamamaraan ng administratibong utos ng pamamahala sa ekonomiya.

Inilapat ang mga sumusunod na pangunahing prinsipyo:

lugar ng pagbabayad - bangko (siya ay kumilos bilang tagapag-ayos at controller ng mga pagbabayad na hindi cash);

Oras ng pagbabayad - pagkatapos ng pagpapadala ng mga produkto o pagkakaloob ng mga serbisyo (na nangangahulugang pagbabawal ng mga advance at komersyal na pautang);

Ang pahintulot (pagtanggap) ng nagbabayad ay ang batayan para sa pagbabayad;

Pinagmulan ng pagbabayad - sariling pondo ng mamimili o utang sa banko kung may karapatan kang tanggapin ito;

isang paraan ng mga pagbabayad na hindi cash, ang saklaw ng paggamit ng bawat isa ay paunang natukoy.

Lahat ng hindi cash na pagbabayad ay isinasagawa batay sa mga dokumento ng pagbabayad na nagpapalipat-lipat lamang sa sirkulasyon ng intrabank.

Ang tinukoy na mga prinsipyo ng mga kalkulasyon hindi isinasaalang-alang ang mga kinakailangan ng solvency at creditworthiness ng mamimili, ang negatibong epekto ng paglabag sa magkakasunod na pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad sa pagkatubig ng mga balanse ng mga kalahok sa pag-areglo, ang posibilidad ng paggamit sa pagsasanay ng iba pang magkakaibang at mas nababaluktot na paraan ng mga pag-aayos at mga paraan ng pagbabayad.

Ang pag-unlad ng mga relasyon sa merkado sa ekonomiya ay nangangailangan ng pagbabago sa mga pundasyon ng non-cash na sistema ng pagbabayad.Ang mga bagong prinsipyo ng kanilang organisasyon ay lumitaw:

ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga bank account na binuksan para sa mga kliyente para sa pag-iimbak at paglilipat ng mga pondo. Dapat tandaan na ang prinsipyong ito ay nalalapat sa parehong legal at mga indibidwal(dati ito ay inilapat lamang sa mga legal na entity);

ang mga negosyo at institusyon ay maaaring malayang pumili ng mga paraan ng hindi cash na pagbabayad;

paggawa ng mga pagbabayad na mahigpit na batay sa mga tuntuning itinakda sa negosyo, kredito at iba pang mga kasunduan. Ang kahulugan ng prinsipyo ay ang tatanggap ay interesado sa pag-kredito ng mga pondo sa loob ng isang mahigpit na tinukoy na panahon. Ang agarang pagbabayad ay maaaring gawin:

- bago magsimula ang isang operasyon sa pangangalakal, ibig sabihin, bago magpadala ang supplier ng mga kalakal o magbigay ng mga serbisyo (paunang bayad);

Kaagad pagkatapos makumpleto ang isang transaksyon sa kalakalan, halimbawa sa pamamagitan ng isang order ng pagbabayad mula sa nagbabayad;

Sa loob ng isang tiyak na panahon pagkatapos makumpleto ang operasyon ng kalakalan - sa mga tuntunin ng isang komersyal na pautang;

ang pagkakasunud-sunod kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa account. Kapag may mga pondo sa account, ang halaga nito ay sapat upang matugunan ang lahat ng mga kinakailangan, ang mga dokumento sa pagbabayad na ipinakita para sa pagbabayad ay dapat bayaran sa kalendaryong pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad, i.e. e. sa pagkakasunud-sunod ng kanilang resibo ng bangko ng nagbabayad; Kung walang sapat na pondo sa account, ang mga pondo ay isinasawi sa sumusunod na pagkakasunud-sunod:

- ang mga write-off ay isinasagawa ayon sa mga dokumento ng ehekutibo na nagbibigay para sa paglipat o pagpapalabas ng mga pondo mula sa account upang matugunan ang mga paghahabol para sa kabayaran para sa pinsalang dulot ng buhay at kalusugan, pati na rin ang mga paghahabol para sa koleksyon ng sustento;

Ang mga write-off ay ginawa ayon sa mga dokumentong tagapagpaganap na nagbibigay para sa paglilipat o pagpapalabas ng mga pondo para sa mga pag-aayos para sa pagbabayad ng severance pay at sahod sa mga taong nagtatrabaho sa ilalim ng isang kontrata sa pagtatrabaho, para sa pagbabayad ng kabayaran sa ilalim ng kasunduan ng may-akda;

Ang mga write-off ay ginawa sa mga dokumento ng pagbabayad na nagbibigay para sa mga pagbabayad sa badyet at mga extra-budgetary na pondo, mga pagbabawas na hindi ibinigay para sa itaas;

Ang mga write-off ay ginawa ayon sa mga dokumentong tagapagpaganap na nagbibigay para sa kasiyahan ng iba pang mga paghahabol sa pananalapi;

Ang mga write-off ay ginawa para sa iba pang mga dokumento sa pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng kalendaryo.

Ang mga pondo ay na-debit mula sa account ayon sa mga kinakailangan sa pagkakasunud-sunod ng priyoridad sa kalendaryo o ang paglitaw ng mga deadline ng pagbabayad.

2. Interbank settlements mangyari sa mga sumusunod na kaso:

Kailan ang nagbabayad at tumatanggap ng mga pondo ay pinaglilingkuran ng iba't ibang mga bangko;

Sa mutual na pagpapautang ng mga bangko At paglipat ng pera.

Account ng koresponden- isang account na nagtatala ng mga pagbabayad na ginawa ng isang institusyon ng kredito sa ngalan at sa gastos ng isa pa sa batayan ng isang natapos na kasunduan sa mga relasyon ng koresponden.

Mayroong 2 opsyon para sa pag-aayos ng mga interbank settlement gamit ang mga correspondent account:

1st option - desentralisado, batay sa mga relasyon ng koresponden ng mga komersyal na bangko sa bawat isa;

2nd option - sentralisado, kung saan ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga bangko ay isinasagawa sa pamamagitan ng kanilang mga account sa kasulatan na binuksan sa Central Bank of Russia.

Sa ating bansa, ang mga interbank settlement ay nakatuon sa pangalawang opsyon.

Ang mga settlement sa pagitan ng mga bangko ay isinasagawa ng mga katawan ng Central Bank na espesyal na nilikha para sa mga layuning ito - mga cash settlement center (RCCs). Ang mga correspondent bank account ay binuksan sa RCC sa lokasyon ng mga board ng mga komersyal na bangko. Kasabay ng pagbubukas ng isang account, ang isang kasunduan sa mga relasyon sa sulat ay natapos sa RCC ng Central Bank ng Russian Federation, na nagtatakda ng mga karapatan, obligasyon ng parehong partido at responsibilidad para sa pagtupad ng kanilang mga obligasyon.

Sa sistema ng mga interbank settlement, ang isang tiyak na lugar ay inookupahan ng paglilinis - isang sistema ng mga di-cash na pagbabayad batay sa offset ng mutual claims. Mayroong 2 uri ng paglilinis:

interbank - mga settlement sa pagitan ng mga bangko sa pamamagitan ng pag-offset ng mutual monetary claims ng mga legal na entity isang bansa;

pera- sistema ng pag-areglo para sa mga transaksyon sa kalakalang dayuhan sa pagitan ng dalawa o higit pang bansa.