Organisasyon ng mga pagbabayad na hindi cash gamit ang halimbawa ng isang komersyal na bangko. Mga anyo ng mga pagbabayad na hindi cash, pagsusuri ng kanilang paggamit sa ekonomiya ng Russian Federation Pagsusuri ng pagbuo ng mapagkukunan ng bangko at base ng kliyente

Alinsunod sa Regulasyon 2-P ng Oktubre 3, 2002 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation," umiiral ang mga sumusunod na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash:

- mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad;
- mga pag-aayos sa ilalim ng isang sulat ng kredito;
- mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga tseke;
- mga pamayanan para sa koleksyon;
- pati na rin ang mga pag-aayos sa iba pang mga anyo na itinakda ng batas, mga patakaran sa pagbabangko na itinatag alinsunod dito at mga kaugalian ng negosyo na inilalapat sa kasanayan sa pagbabangko.

Ang pang-ekonomiyang batayan ng mga pagbabayad na hindi cash ay materyal na produksyon. Bilang resulta, ang nangingibabaw na bahagi ng turnover ng pagbabayad (humigit-kumulang tatlong quarter) ay nahuhulog sa mga settlement para sa mga transaksyon sa kalakal, i.e. para sa mga pagbabayad para sa mga kalakal na ipinadala, gawaing isinagawa, mga serbisyong ibinigay.

Ang natitirang turnover ng pagbabayad (humigit-kumulang isang quarter) ay mga pag-aayos para sa mga transaksyong hindi kalakal, iyon ay, mga pag-aayos ng mga negosyo at organisasyon na may badyet, estado at panlipunang mga katawan ng seguro, mga institusyon ng kredito, mga namumunong katawan, korte, korte ng ekonomiya, at iba pa sa.

Batay sa teritoryal na lokasyon ng mga negosyo at ang mga bangko na nagsisilbi sa kanila, ang pagkakaiba ay ginawa sa pagitan ng hindi residente at parehong residenteng mga settlement. Ang mga pakikipag-ayos sa pagitan ng mga negosyo at mga organisasyong pinaglilingkuran ng isa o iba't ibang mga institusyong pagbabangko na matatagpuan sa parehong lokalidad ay tinatawag na mga solong-lungsod o lokal na mga pamayanan. Ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga negosyo at organisasyong pinaglilingkuran ng mga institusyong pagbabangko na matatagpuan sa iba't ibang lokalidad ay tinatawag na hindi residente.

Ang form ng pagbabayad ay isang hanay ng mga magkakaugnay na elemento, na kinabibilangan ng paraan ng pagbabayad at ang kaukulang daloy ng dokumento.

Ang daloy ng dokumento ay isang sistema ng pagpaparehistro, paggamit at paggalaw ng mga dokumento at pondo ng settlement, na kinabibilangan ng: pag-isyu ng invoice ng shipper at paglilipat nito sa ibang mga kalahok sa mga settlement; nilalaman ng dokumento ng pagbabayad at mga detalye nito; mga deadline para sa pagguhit ng isang dokumento ng pag-areglo at ang pamamaraan para sa pagpapakita nito sa bangko, pati na rin sa iba pang mga kalahok sa mga pag-aayos; paggalaw ng mga dokumento sa pagbabayad sa pagitan ng mga institusyon ng pagbabangko; pamamaraan at mga tuntunin ng pagbabayad ng dokumento ng pag-areglo, paglilipat at pagtanggap ng mga pondo; ang pamamaraan para sa paggamit ng dokumento ng settlement para sa mutual control ng mga kalahok sa settlement at ang pagpapatupad ng mga hakbang sa epekto sa ekonomiya.

Alinsunod dito, kapag gumagawa ng mga pagbabayad na hindi cash sa mga form na ibinigay para sa bahaging ito ng Mga Regulasyon, ang mga sumusunod na dokumento sa pagbabayad ay ginagamit:

- mga order ng pera;
- mga liham ng kredito;
- mga tseke;
- mga kinakailangan sa pagbabayad;
- mga order ng koleksyon.

Ang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay pinili ng mga kliyente sa bangko nang nakapag-iisa at ibinibigay sa mga kasunduan na ginawa nila sa kanilang mga katapat.

Ang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay ginagamit ng mga kliyente ng mga institusyon ng kredito (mga sangay), mga institusyon at mga dibisyon ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia, pati na rin ng mga bangko mismo.

Ang mga bangko ay hindi nakikialam sa mga kontraktwal na relasyon ng mga kliyente. Ang mga paghahabol sa isa't isa tungkol sa mga pakikipag-ayos sa pagitan ng nagbabayad at ng tatanggap ng mga pondo, maliban sa mga nagmula sa kasalanan ng mga bangko, ay nalutas sa paraang itinakda ng batas nang walang paglahok ng mga bangko.

Sa paglipat sa isang market economy, ang mga paglilipat ay naging pinakakaraniwang paraan ng pagbabayad. Alinsunod sa klasipikasyon ng Bank for International Settlements sa Basel, na ginagamit sa maraming bansa, ang mga paglilipat ay nahahati sa debit at credit.

Mga paglilipat ng kredito - sa Russia pangunahing ginagamit ang mga paglilipat ng kredito (90% ng turnover ng pagbabayad). Ang inisyatiba upang simulan ang mga ito ay pag-aari ng nagbabayad (may utang), na nagbibigay ng utos na i-kredito ang account ng tatanggap (nagpapautang). Ang isang order sa pagbabayad para sa mga debit debit ay ginagamit bilang isang instrumento sa pagbabayad.

Ang mga paglilipat ng debit ay mga pagbabayad, ang pagsisimula nito ay pagmamay-ari ng mga nagpapautang (mga nagbabayad), na naglalabas ng mga instrumento sa pagbabayad na nagpapatunay sa utang ng mga may utang (mga nagbabayad). Kasama sa mga instrumentong ito ang isang bill of exchange, isang tseke, isang collection order para sa isang hindi mapag-aalinlanganan (hindi tinatanggap) na pag-debit ng mga pondo.

Ang mga dokumento ng pagbabayad na ginagamit sa kasalukuyang mga form ng pagbabayad ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad lamang kung sumusunod sila sa mga pamantayang kinakailangan at, samakatuwid, ay dapat maglaman ng sumusunod na data:

-pangalan ng dokumento ng pagbabayad, araw, buwan, taon ng paglabas nito;
-pangalan ng nagbabayad, ang kanyang bank account number, pangalan at numero ng bangko ng nagbabayad;
-ang pangalan ng tatanggap ng mga pondo, ang numero ng kanyang bank account, ang pangalan at numero ng bangko ng tatanggap ng mga pondo;
- layunin ng pagbabayad (hindi ipinahiwatig sa resibo);
- halaga ng pagbabayad (sa mga numero at sa mga salita).

Ang unang kopya ng dokumento sa pagbabayad ay kailangang pirmahan ng mga opisyal na may karapatang pamahalaan ang bank account at may selyo. Ang mga pondo ay na-debit mula sa account ng nagbabayad lamang batay sa unang kopya ng dokumento ng pagbabayad.

Ang mga dokumento sa pagbabayad (maliban sa mga tseke) ay inisyu, bilang panuntunan, gamit ang mga teknikal na paraan sa isang hakbang gamit ang isang kopya ng carbon. Ang mga tseke ay isinusulat sa pamamagitan ng kamay gamit ang tinta o ballpen.

Ang mga dokumento ng settlement ay tinatanggap ng mga bangko para sa pagpapatupad sa araw ng pagpapatakbo ng bangko (ang araw ng pagpapatakbo ay nakatakda hanggang 13:00). Ang mga dokumentong tinanggap ng bangko mula sa mga kliyente sa oras ng pagpapatakbo ay nai-post sa balanse sa parehong araw.

Para sa wala sa oras o maling pag-debit ng mga pondo mula sa account ng may-ari, pati na rin sa wala sa oras o maling pag-kredito ng bangko ng mga halagang dapat bayaran sa may-ari ng account, ang huli ay may karapatan na hilingin sa bangko na magbayad pabor nito ng multa sa halagang kalahating porsyento ng halagang hindi napapanahon na na-kredito o hindi wastong na-debit para sa bawat araw na pagkaantala.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga settlement sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad.

Ang isang order sa pagbabayad ay isang nakasulat na utos mula sa may-ari ng account patungo sa bangko upang ilipat ang isang tiyak na halaga ng pera mula sa kanyang account (kasunduan, kasalukuyan, badyet, pautang) sa account ng isa pang negosyo - ang tatanggap ng mga pondo sa pareho o ibang pareho. -lungsod o hindi residenteng institusyon ng bangko.

Ang mga posibilidad ng aplikasyon sa pagkalkula ng mga order ng pagbabayad ay iba-iba. Sa kanilang tulong, ang mga pakikipag-ayos ay ginagawa sa bukid, kapwa para sa mga transaksyon sa kalakal at hindi kalakal. Sa kasong ito, ang lahat ng mga pagbabayad na hindi kalakal ay ginawa ng eksklusibo sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad.

Sa mga pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit sa mga sumusunod na kaso:

- para sa mga kalakal na natanggap at mga serbisyong ibinigay (iyon ay, sa pamamagitan ng direktang pagtanggap ng mga kalakal), napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa numero at petsa ng dokumento sa pagpapadala na nagpapatunay sa pagtanggap ng mga kalakal o serbisyo ng nagbabayad; para sa mga pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng paunang pagbabayad at mga serbisyo (napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa bilang ng kontrata, kasunduan, kontrata na nagbibigay para sa paunang bayad);
- upang bayaran ang mga account na babayaran sa mga transaksyon sa kalakal;
- kapag nagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo ayon sa mga desisyon ng korte at arbitrasyon;
- sa upa para sa mga lugar;
-mga pagbabayad sa transportasyon, utility, mga negosyong pambahay para sa mga serbisyo sa pagpapatakbo at higit pa.

Sa mga settlement para sa mga transaksyong hindi kalakal, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit para sa:

-mga pagbabayad sa badyet;
- pagbabayad ng mga pautang sa bangko at interes sa mga pautang;
-paglipat ng mga pondo sa mga awtoridad ng estado at panlipunang seguro;
-mga kontribusyon sa mga awtorisadong pondo kapag nagtatatag ng magkasanib na mga kumpanya ng stock at mga pakikipagsosyo;
-pagbili ng mga bahagi, mga bono, mga sertipiko ng deposito, mga singil sa bangko;
-pagbabayad ng mga multa, multa, multa.

Ang order ng pagbabayad ay inisyu ng nagbabayad sa isang karaniwang form na naglalaman ng lahat ng mga kinakailangang detalye para sa pagbabayad, at isinumite sa bangko, bilang panuntunan, sa apat na kopya, ang bawat isa ay may sariling tiyak na layunin:

Ang unang kopya ay ginagamit sa bangko ng nagbabayad upang mag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad at nananatili sa mga dokumento para sa bangko;

Ang ikaapat na kopya ay ibinalik sa nagbabayad na may selyo ng bangko bilang isang resibo para sa pagtanggap ng order ng pagbabayad para sa pagpapatupad;

Ang ikalawa at ikatlong kopya ng order ng pagbabayad ay ipinapadala sa bangko ng nagbabayad, habang ang pangalawang kopya ay nagsisilbing batayan para sa pagkredito ng mga pondo sa account ng benepisyaryo at nananatili sa mga dokumento para sa bangkong ito, at ang ikatlong kopya ay nakalakip sa account ng benepisyaryo pahayag bilang batayan para sa pagkumpirma ng transaksyon sa bangko.

Ang isang order ng pagbabayad ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad lamang kung mayroong sapat na mga pondo sa account ng nagbabayad. Ang isang pautang sa bangko ay maaari ding gamitin upang magbayad kung ang entity ng ekonomiya ay may karapatang tumanggap nito. Sa pare-pareho at pare-parehong mga supply ng mga kalakal at pagkakaloob ng mga serbisyo, ang mga mamimili ay maaaring magbayad sa mga supplier gamit ang mga order sa pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng mga naka-iskedyul na pagbabayad. Sa kasong ito, ang mga pag-aayos ay ginawa hindi para sa bawat indibidwal na kargamento o serbisyo, ngunit sa pamamagitan ng pana-panahong paglilipat ng mga pondo mula sa account ng mamimili sa account ng supplier sa mga tiyak na oras at sa isang tiyak na halaga batay sa plano para sa supply ng mga kalakal at serbisyo para sa darating buwan o quarter. Sa ganitong paraan, ang mga pagbabayad ay maaaring gawin sa pagitan ng mga organisasyong pangkalakal at kanilang mga supplier (mga halaman sa pagpoproseso ng karne, panaderya, pagawaan ng gatas), sa pagitan ng mga negosyo ng pit at mga planta ng kuryente, mga negosyo sa pagmamanupaktura para sa karbon, gas, kuryente, metal.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga pakikipag-ayos sa ilalim ng isang sulat ng kredito.

Ang isang liham ng kredito ay isang kondisyon na obligasyon sa pananalapi ng isang bangko, na inisyu nito sa ngalan ng isang kliyente na pabor sa katapat nito sa ilalim ng isang kasunduan kung saan ang bangko na nagbukas ng liham ng kredito (nag-isyu ng bangko) ay maaaring magbayad sa supplier o pahintulutan ang isa pang bangko na gumawa ng mga naturang pagbabayad, napapailalim sa pagkakaloob ng mga dokumento sa kanila, na ibinigay sa sulat ng kredito, at napapailalim sa katuparan ng iba pang mga kundisyon ng liham ng kredito.

Maaaring buksan ng mga bangko ang mga sumusunod na uri ng mga letter of credit:

- sakop (idineposito) at walang takip (garantisado);
- maaaring bawiin at hindi mababawi (maaaring kumpirmahin).

Kapag nagbubukas ng isang sakop (na-deposito) na liham ng kredito, ang nag-isyu ng mga paglilipat ng bangko, sa gastos ng mga pondo ng nagbabayad o ang utang na ibinigay sa kanya, ang halaga ng liham ng kredito (sakop) sa pagtatapon ng nagpapatupad na bangko para sa buong panahon ng bisa ng liham ng kredito. Kapag nagbubukas ng walang takip (garantisadong) liham ng kredito, binibigyan ng nag-isyu na bangko ang nagpapatupad na bangko ng karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng koresponden na pinapanatili nito sa loob ng halaga ng liham ng kredito. Ang pamamaraan para sa pag-alis ng mga pondo mula sa kasulatan ng account ng nag-isyu na bangko sa ilalim ng isang garantisadong sulat ng kredito ay tinutukoy ng kasunduan sa pagitan ng mga bangko.

Ang isang nababagong liham ng kredito ay isang liham ng kredito na maaaring amyendahan o kanselahin ng nag-isyu na bangko sa batayan ng isang nakasulat na utos mula sa nagbabayad nang walang paunang kasunduan sa tumatanggap ng mga pondo at nang walang anumang mga obligasyon ng nag-isyu na bangko sa tatanggap ng mga pondo pagkatapos mabawi ang sulat ng kredito. Ang hindi mababawi na liham ng kredito ay isang liham ng kredito na maaari lamang kanselahin kung may pahintulot ng tatanggap ng mga pondo. Sa kahilingan ng nag-isyu na bangko, maaaring kumpirmahin ng hinirang na bangko ang isang hindi mababawi na liham ng kredito (nakumpirma na liham ng kredito). Ang isang hindi mababawi na liham ng kredito na kinumpirma ng hinirang na bangko ay hindi maaaring amyendahan o kanselahin nang walang pahintulot ng hinirang na bangko. Ang pamamaraan para sa pagbibigay ng kumpirmasyon sa ilalim ng hindi mababawi na nakumpirmang sulat ng kredito ay tinutukoy ng kasunduan sa pagitan ng mga bangko.

Ang isang liham ng kredito ay inilaan para sa mga pakikipag-ayos na may isang tatanggap ng mga pondo. Ang mga tuntunin ng liham ng kredito ay maaaring magbigay para sa pagtanggap ng isang taong awtorisado ng nagbabayad. Ang tatanggap ng mga pondo ay maaaring tumanggi na gamitin ang liham ng kredito bago ang pag-expire nito, kung ang posibilidad ng naturang pagtanggi ay ibinigay ng mga tuntunin ng liham ng kredito. Ang isang abiso ay ipinadala sa bangko ng nagbabayad tungkol sa pagsasara ng sulat ng kredito. Ang paggamit ng isang letter of credit form ng pagbabayad ay ibinigay para sa pangunahing kasunduan sa pagitan ng nagbabayad at ng supplier, na, sa partikular, ay nagtatakda: ang mga partikular na tuntunin ng pagbabayad sa ilalim ng sulat ng kredito, ang panahon ng bisa nito, ang uri ng liham ng kredito at ang paraan ng pagpapatupad nito. Pangalan ng nagbabayad at mga bangko ng tagapagtustos, listahan ng mga dokumento kung saan ginawa ang pagbabayad.

Ang isang letter of credit ay maaaring ilaan para sa mga settlement na may isang supplier lamang. Ang panahon ng bisa ng isang sulat ng kredito ay hindi kinokontrol ng mga panuntunan sa pagbabangko. Ang mga pagbabayad sa pamamagitan ng letter of credit ay lalong kapaki-pakinabang para sa supplier. Sa ganitong paraan ng pagbabayad, ang pagbabayad ay ginawa sa lokasyon ng supplier. Hindi tulad ng iba pang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash, ang isang liham ng kredito ay ginagarantiyahan ang pagbabayad sa supplier, alinman mula sa sariling mga pondo ng bumibili o mula sa mga pondo ng kanyang bangko.

Tingnan natin ang mga tampok ng check settlements.

Ang tseke ay isang dokumentong panseguridad na naglalaman ng walang kundisyong utos mula sa drawer patungo sa bangko upang bayaran ang halagang tinukoy dito sa may hawak ng tseke. Ang isang tseke, tulad ng isang order sa pagbabayad, ay ibinibigay ng nagbabayad, ngunit, hindi tulad ng mga pag-aayos sa pamamagitan ng order ng pagbabayad, ang tseke ay inililipat ng nagbabayad, na nilalampasan ang bangko, nang direkta sa nagbabayad sa oras ng transaksyon sa negosyo, na nagpapakita ng tseke sa bangko para sa pagbabayad. Alinsunod sa Civil Code ng Russian Federation, ang tseke ay dapat maglaman ng mga sumusunod na detalye:

- ang pangalan na "check" na kasama sa teksto ng dokumento;
-pagtuturo sa nagbabayad na bayaran ang drawer ng isang tiyak na halaga ng pera;
-pangalan ng nagbabayad at indikasyon ng account kung saan dapat gawin ang pagbabayad;
-indikasyon ng pera sa pagbabayad;
-indikasyon ng petsa at lugar ng pagguhit ng tseke;
-pirma ng taong sumulat ng tseke.

Ang Regulasyon "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation" No. 2-P na may petsang Abril 12, 2001 ay nagbibigay para sa posibilidad ng paggamit ng mga tseke na inisyu ng mga institusyon ng kredito sa mga pagbabayad na hindi cash. Ang anyo ng tseke na ito ay tinutukoy ng institusyon ng kredito nang nakapag-iisa, ngunit ang tseke ay dapat maglaman ng lahat ng mga mandatoryong detalye na itinatag ng Civil Code ng Russian Federation, at maaari ring maglaman ng lahat ng karagdagang mga detalye na tinutukoy ng mga detalye ng mga aktibidad sa pagbabangko. Ang sirkulasyon ng mga tseke mula sa mga institusyon ng kredito ay limitado: hindi sila dapat gamitin para sa mga settlement sa pamamagitan ng mga dibisyon ng Bank of Russia settlement network, ngunit maaari lamang gamitin sa mga relasyon sa pagitan ng mga bangko at kanilang mga kliyente, pati na rin sa mga interbank settlement sa pagkakaroon ng direktang pakikipag-ugnayan ng koresponden sa ibang mga bangko.

Ang pamamaraan at mga kondisyon para sa paggamit ng mga tseke mula sa mga institusyon ng kredito ay tinutukoy ng mga panloob na patakaran ng bangko, na, sa partikular, ay dapat magbigay para sa: ang anyo ng tseke, isang listahan ng mga detalye nito, isang listahan ng mga kalahok sa mga pakikipag-ayos sa mga tseke na ito, ang deadline para sa pagpapakita ng mga tseke para sa pagbabayad, at ang mga tuntunin ng pagbabayad para sa mga tseke.

Bilang karagdagan, ang mga bangko ay nagbibigay para sa pagpapalabas ng mga limitadong libro ng tseke sa mga organisasyon. Ang pagpapalabas ng limitadong mga libro ng tseke ay isinasagawa ng bangko batay sa isang aplikasyon mula sa organisasyon - ang drawer at isang order ng pagbabayad para sa pagdeposito ng limitasyon sa halaga ng libro. Kapag nag-isyu ng passbook, ang bangko ay nagde-debit ng tinukoy na halaga mula sa account ng customer at idineposito ito sa isang hiwalay na account.

Ang mga tseke mula sa checkbook ay ibinibigay ng drawer sa oras na matukoy ang halaga ng pagbabayad at ibigay sa tatanggap ng pera - ang may hawak ng tseke, na naghahatid ng mga tseke sa institusyon ng bangko na nagseserbisyo sa kanya para sa pagbabayad.

Ipinapadala ng bangko ng tagapagtustos ang ipinakitang mga tseke sa bangko ng bumibili; ang huli ay nagde-debit ng mga halaga mula sa account at inililipat ang mga ito sa bangko ng supplier para sa pag-kredito sa kanyang kasalukuyang account. Ang tseke ay nagpapahiwatig ng pangalan ng may hawak ng tseke, numero ng account, pangalan ng bangko ng nagbabayad at ang code nito, halaga ng pagbabayad.

Ang mga tseke ay ibinibigay sa isang kopya, na nilagdaan ng mga taong may karapatang itapon ang bank account, na selyado ng drawer at binayaran lamang ng buo.

Ang tseke ay may bisa sa loob ng sampung araw, hindi binibilang ang petsa ng paglabas. Kasabay ng tseke, ang counterfoil nito ay pinupunan, na nananatili sa check drawer's book. Ang mga check stub ay ginagamit upang subaybayan ang paggamit ng limitasyon sa checkbook at pagbabayad ng mga tseke.

Kapag nag-isyu ng susunod na tseke, inililipat ng bumibili (check drawer) ang balanse ng limitasyon mula sa counterfoil ng nakaraang tseke papunta dito at bawiin ang natitirang limitasyon.

Ang mga bangko ay nagbibigay ng mga tseke sa mga cash settlement center (RCCs) kung ang mga nagbabayad ay ibang mga bangko. Isinulat ng mga bangko ang mga pondo mula sa account ng drawer batay sa mga tseke na natanggap mula sa cash register center. Ang mga tseke mismo ay nananatili sa imbakan sa RCC.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga pag-aayos ng koleksyon.

Ang mga pag-aayos ng koleksyon ay isang operasyon sa pagbabangko kung saan ang bangko (mula rito ay tinutukoy bilang ang nag-isyu na bangko), sa ngalan at sa gastos ng kliyente, batay sa mga dokumento ng pag-areglo, ay nagsasagawa ng mga aksyon upang makatanggap ng bayad mula sa nagbabayad. Upang magsagawa ng mga pag-aayos ng koleksyon, ang nag-isyu na bangko ay may karapatan na makaakit ng isa pang bangko (mula dito ay tinutukoy bilang ang nagpapatupad na bangko). Ang mga pag-aayos para sa koleksyon ay isinasagawa batay sa mga kahilingan sa pagbabayad, ang pagbabayad nito ay maaaring gawin sa pamamagitan ng utos ng nagbabayad (na may pagtanggap) o nang wala ang kanyang utos (sa isang hindi tinatanggap na paraan), at mga order sa pagkolekta, na ang pagbabayad ay ginawa nang walang utos ng nagbabayad (sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan).

Ang kahilingan sa pagbabayad ay isang dokumento ng pag-areglo na naglalaman ng isang kahilingan mula sa pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo) sa ilalim ng pangunahing kasunduan sa may utang (nagbabayad) na magbayad ng isang tiyak na halaga ng pera sa pamamagitan ng bangko.

Ang mga kinakailangan sa pagbabayad ay inilalapat kapag gumagawa ng mga pagbabayad para sa mga ibinibigay na kalakal, gawaing isinagawa, mga serbisyong ibinigay, pati na rin sa iba pang mga kaso na ibinigay ng pangunahing kasunduan.

Ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga kahilingan sa pagbabayad ay maaaring isagawa nang may paunang pagtanggap at nang walang pagtanggap ng nagbabayad.

Kung walang pagtanggap ng nagbabayad, ang mga settlement na may mga kahilingan sa pagbabayad ay isinasagawa sa mga sumusunod na kaso:

- itinatag ng batas;
- itinakda ng mga partido sa ilalim ng pangunahing kasunduan, napapailalim sa pagbibigay sa bangko na nagsilbi sa nagbabayad ng karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Ang kahilingan sa pagbabayad ay magsasaad ng:

- kasunduan sa pagbabayad;
- petsa ng pagtanggap;
- petsa ng pagpapadala (paghahatid) sa nagbabayad ng mga dokumento na ibinigay para sa kontrata kung ang mga dokumentong ito ay ipinadala (ibinigay) niya sa nagbabayad;
-pangalan ng mga kalakal (ginawa ang trabaho, ibinigay na mga serbisyo), numero at petsa ng kontrata, mga bilang ng mga dokumento na nagpapatunay sa paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo), petsa ng paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, probisyon ng mga serbisyo), paraan ng paghahatid ng mga kalakal at iba pang mga detalye - sa patlang na "Layunin ng pagbabayad";
- mga pag-aayos na may mga kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad: sa isang kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad, sa field na "Termino ng pagbabayad", ang tatanggap ng mga pondo ay pumasok sa "kasama ang pagtanggap." Ang panahon para sa pagtanggap ng mga kahilingan sa pagbabayad ay tinutukoy ng mga partido sa pangunahing kasunduan. Sa kasong ito, ang panahon para sa pagtanggap ay dapat na hindi bababa sa limang araw ng trabaho.

Kapag nagrehistro ng isang kahilingan sa pagbabayad, ang pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo) sa ilalim ng pangunahing kasunduan sa patlang na "Termino para sa pagtanggap" ay nagpapahiwatig ng bilang ng mga araw na itinatag ng kasunduan para sa pagtanggap ng kahilingan sa pagbabayad. Sa kawalan ng naturang indikasyon, ang panahon para sa pagtanggap ay itinuturing na limang araw ng trabaho.

Ang mga pag-aayos na may mga kahilingan sa pagbabayad na binayaran nang walang pagtanggap ng mga nagbabayad: sa kahilingan sa pagbabayad para sa direktang pag-debit ng mga pondo mula sa mga account ng mga nagbabayad batay sa batas, sa patlang na "Mga Tuntunin ng pagbabayad", ang tatanggap ng mga pondo ay pumasok sa "nang walang pagtanggap" , at gumagawa din ng isang sanggunian sa batas (nagsasaad ng numero nito, petsa ng pag-aampon at ang kaukulang artikulo), batay sa kung saan ang pagbawi ay isinasagawa. Sa field na "Layunin ng pagbabayad", ang kolektor, sa mga naitatag na kaso, ay nagpapahiwatig ng mga pagbabasa ng mga instrumento sa pagsukat at kasalukuyang mga taripa, o gumagawa ng isang talaan ng mga kalkulasyon batay sa mga instrumento sa pagsukat at kasalukuyang mga taripa.

Sa kahilingan sa pagbabayad para sa direktang pag-debit ng mga pondo batay sa kasunduan, sa patlang na "Mga Tuntunin ng pagbabayad", ang tatanggap ng mga pondo ay nagpapahiwatig ng "nang walang pagtanggap", pati na rin ang petsa, numero ng pangunahing kasunduan at ang kaukulang sugnay nito na nagbibigay para sa karapatang mag-direct debit.

Ang direktang pag-debit ng mga pondo mula sa isang account sa mga kaso na ibinigay para sa pangunahing kasunduan ay isinasagawa ng bangko kung mayroong isang kondisyon sa kasunduan sa bank account sa direktang pag-debit ng mga pondo o batay sa isang karagdagang kasunduan sa kasunduan sa bank account na naglalaman ng ang kaukulang kondisyon.

Ang nagbabayad ay obligadong magbigay ng servicing bank ng impormasyon tungkol sa nagpautang (tatanggap ng mga pondo), na may karapatang magsumite ng mga kahilingan sa pagbabayad para sa pag-debit ng mga pondo nang walang pagtanggap, ang pangalan ng mga kalakal, gawa o serbisyo kung saan ang mga pagbabayad ay gagawin, pati na rin ang tungkol sa pangunahing kasunduan (petsa, numero at ang kaukulang sugnay na nagbibigay ng karapatan sa direktang pag-debit).

Ang kawalan ng kondisyon sa direktang pag-debit ng mga pondo sa isang kasunduan sa bank account o isang karagdagang kasunduan sa isang kasunduan sa bank account, pati na rin ang kawalan ng impormasyon tungkol sa pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo) at iba pang impormasyon sa itaas ay batayan para sa bangko na tumangging magbayad ng kahilingan sa pagbabayad nang walang pagtanggap. Ang kahilingan sa pagbabayad na ito ay binabayaran alinsunod sa paunang pamamaraan ng pagtanggap na may panahon para sa pagtanggap ng limang araw ng trabaho.

Ang collection order ay isang settlement document na batayan kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa mga account ng mga nagbabayad sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan.

Inilapat ang mga order ng koleksyon:

- sa mga kaso kung saan ang isang hindi mapag-aalinlanganang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga pondo ay itinatag ng batas, kabilang ang para sa pagkolekta ng mga pondo ng mga katawan na gumaganap ng mga function ng kontrol;
-para sa koleksyon sa ilalim ng mga dokumento ng pagpapatupad;
- sa mga kaso na ibinigay ng mga partido sa pangunahing kasunduan, napapailalim sa probisyon ng bangko na nagseserbisyo sa nagbabayad na may karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Kapag nangongolekta ng mga pondo batay sa mga dokumento ng pagpapatupad, ang order ng koleksyon ay dapat maglaman ng isang sanggunian sa petsa at numero ng dokumento ng pagpapatupad, pati na rin ang pangalan ng katawan na gumawa ng desisyon na napapailalim sa pagpapatupad.

Sa kasong ito, ang bangko ng pinagkakautangan ay tumatanggap ng mga order sa pagkolekta na sinamahan ng orihinal ng writ of execution o isang duplicate nito. Kasabay nito, ang bangko ay hindi tumatanggap ng isang order ng koleksyon para sa pagpapatupad kung ang isang executive na dokumento na may expired na batas ng mga limitasyon ay nakalakip dito.

Ang mga dokumento ng pagpapatupad para sa pagkolekta ng mga pana-panahong pagbabayad ay nananatiling may bisa sa buong panahon kung saan iginagawad ang mga pagbabayad.

Kung walang o hindi sapat na pondo sa account ng may utang, inilalagay ng bangko ang collection order na may kalakip na writ of execution sa file cabinet number two at ipapatupad ito habang ang mga pondo ay dumating sa account sa utos na itinatag ng batas.

Ang pananagutan para sa legalidad ng pag-isyu ng isang order ng koleksyon at ang kawastuhan ng pagpapakita ng batayan para sa isang hindi mapag-aalinlanganang koleksyon ay nakasalalay sa tatanggap ng mga pondo. Hindi isinasaalang-alang ng mga bangko ang mga merito ng mga pagtutol ng mga nagbabayad sa pag-debit ng mga pondo mula sa kanilang mga account sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng bill of exchange form ng pagbabayad.

Ang bill of exchange form ng pagbabayad ay isang kasunduan sa pagitan ng supplier at ng nagbabayad para sa mga kalakal o serbisyo na may ipinagpaliban na pagbabayad (komersyal na pautang) batay sa isang espesyal na dokumento ng bill ng palitan.

Ang bill of exchange ay isang walang pasubaling nakasulat na promissory note ng isang form na mahigpit na itinatag ng batas, na nagbibigay sa may-ari nito (ang drawer ng bill) ng hindi mapag-aalinlanganan na karapatan, sa panahon ng pagtanda ng bill, na humiling mula sa may utang na pagbabayad ng halagang ipinahiwatig sa ang kuwenta ng palitan.

Ang promissory note (solo bill) ay isang nakasulat na dokumento na naglalaman ng simple at walang kondisyon na obligasyon ng drawer (debtor) na magbayad ng isang tiyak na halaga ng pera sa isang tiyak na oras at sa isang tiyak na lugar sa tumatanggap ng mga pondo o sa kanyang order. Ang isang promissory note ay inisyu mismo ng nagbabayad, at sa esensya ito ay ang kanyang promissory note

Ang bill of exchange (draft) ay isang nakasulat na dokumento na naglalaman ng walang kondisyon na utos mula sa drawer (creditor) sa nagbabayad upang bayaran ang halaga ng pera na tinukoy sa bill sa isang third party o sa kanyang order.

Hindi tulad ng isang simpleng bill of exchange, hindi dalawa, ngunit hindi bababa sa tatlong tao ang kasangkot sa isang bill of exchange: ang drawer (drawer), na nag-isyu ng bill; ang nagbabayad (drawee), kung kanino ginawa ang utos na magbayad sa bill; bill holder (remitee) - tatanggap ng bayad sa isang bill.

Ang isang bill ng palitan ay dapat tanggapin ng nagbabayad (drawee), at pagkatapos lamang nito makuha ang puwersa ng isang executive na dokumento. Ang tumatanggap ng bill of exchange, tulad ng drawer ng isang promissory note, ang pangunahing may utang sa bill at responsable sa pagbabayad ng bill sa oras. Ang pagtanggap ay nakasaad sa kaliwang bahagi ng harap na bahagi ng bill at ipinahayag sa mga salitang "tinanggap, tinanggap, ako ang magbabayad" at may obligadong pirma ng nagbabayad.

Ang bill of exchange ay isang mahigpit na pormal na dokumento. Naglalaman ito ng listahan ng mga kinakailangang detalye. Ang kawalan ng hindi bababa sa isa sa kanila ay nag-aalis ng panukalang batas ng legal na puwersa.

Kasama sa mga detalye ng mandatory bill ang:

-bill mark, iyon ay, ang pagtatalaga ng isang dokumento na may salitang "bill", na ipinahayag sa parehong wika kung saan nakasulat ang dokumento;
-lugar at oras ng pagbubuo ng bill ng palitan (araw, buwan at taon ng pagguhit);
- isang pangako na magbabayad ng isang tiyak na halaga ng pera;
-indikasyon ng halaga ng pera sa mga numero at salita (hindi pinapayagan ang mga pagwawasto);
- termino ng pagbabayad;
-lugar ng pagbabayad;
- ang pangalan ng tao kung kanino o sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod kung kanino dapat gawin ang pagbabayad;
-pirma ng drawer (iniharap niya sa sarili niyang sulat-kamay na anyo).

Ang mga operasyon para sa pangongolekta ng mga singil ng mga bangko ay kapaki-pakinabang para sa mga kliyente at para sa mismong bangko. Kaya, ang kliyente ay napalaya mula sa pangangailangang subaybayan ang mga takdang oras para sa paglalahad ng mga singil para sa pagbabayad, at ang proseso ng pagtanggap ng bayad ay nagiging mas mabilis, mas mura, at mas maaasahan para sa kanya. Para sa bangko, ito ay isa sa mga pinagmumulan ng kita.

Bilang karagdagan, sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash, ang mga makabuluhang pondo ay puro sa kasulatan ng isang komersyal na bangko, na maaari itong ilagay sa sirkulasyon.

Sa modernong domestic banking practice, ginagamit din ang bank bill. Ang bank bill ay isang unilateral, walang kondisyong obligasyon ng nag-isyu na bangko ng bill na bayaran ang taong itinalaga dito o ang kanyang order ng isang tiyak na halaga ng pera sa loob ng isang tinukoy na panahon.

Ang mga singil sa bangko ay maaaring mabili ng mga legal na entity at indibidwal, pangunahin para sa layunin ng pagbuo ng kita. Hindi tulad ng mga sertipiko, ang isang bank bill ay maaaring gamitin ng may-ari nito hindi lamang bilang isang paraan ng imbakan, kundi pati na rin bilang isang paraan ng pagbili at pagbabayad.

Ang may-ari ng bill of exchange ay maaaring magbayad kasama nito para sa mga kalakal at serbisyo, paglilipat ng bill of exchange sa pamamagitan ng pag-endorso sa isang bagong may-ari ng bill, kung kanino, ayon sa batas, ang lahat ng karapatan sa ilalim ng bill of exchange ay inililipat. Kasabay nito, ang pag-endorso ng isang bank bill, bilang panuntunan, ay nagbibigay ng libreng paglilipat ng mga karapatan sa ilalim ng bill sa pagitan ng mga legal na entity at indibidwal.

Kaya, ang pagkakaroon ng legal na puwersa ng agarang obligasyon ng isang bangko sa lahat ng kasunod na mga karapatan, ang isang bank bill ay isang nababanat, nababaluktot na instrumento para sa pagbabayad at pagbibigay ng bahagi ng pagbabayad ng turnover ng ekonomiya.

Ang mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation ay isinasagawa sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia, mga sistema ng pagbabayad sa intrabank para sa mga pag-aayos sa pagitan ng mga dibisyon ng isang organisasyon ng kredito, mga sistema ng pagbabayad ng mga organisasyon ng kredito para sa mga pag-aayos sa mga account ng koresponden na binuksan sa iba pang mga organisasyon ng kredito, pagbabayad mga sistema ng pag-areglo ng mga non-bank credit organization, pati na rin sa pamamagitan ng mga sistema ng pag-aayos sa pagitan ng mga kliyente ng isang dibisyon ng isang institusyon ng kredito (sangay).

Ang Bank of Russia ay sumasakop sa isang espesyal na lugar sa sistema ng pagbabayad ng Russia. Ang Bank of Russia, bilang operator ng sarili nitong sistema ng pagbabayad, nag-coordinate at nag-uugnay sa mga relasyon sa pag-areglo sa Russia, sinusubaybayan ang mga aktibidad ng mga pribadong sistema ng pagbabayad, tinutukoy ang mga pangunahing probisyon ng kanilang paggana, nagtatatag ng mga patakaran, form, tuntunin at pamantayan para sa hindi cash. mga pagbabayad. Bilang karagdagan, ang Bank of Russia ay bumubuo ng isang pamamaraan para sa pag-compile at paglalahad ng mga istatistikal na ulat na nagpapakilala sa sistema ng pagbabayad ng Russia upang madagdagan ang transparency nito, pati na rin subaybayan ang mga aktibidad ng mga institusyon ng kredito sa merkado ng mga serbisyo sa pag-aayos.

Upang maisagawa ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia, ang bawat credit organization ay dapat magbukas ng isang correspondent account sa isang institusyon ng Bank of Russia. Ang isang institusyong pang-kredito ay may karapatang magbukas ng isang sub-account ng korespondensiya sa isang institusyon ng Bank of Russia para sa sangay nito, maliban sa mga sangay na naseserbisyuhan sa parehong dibisyon ng network ng pag-areglo ng Bank of Russia kasama ang parent credit institution o ibang sangay ng institusyon ng kredito. Sa kasong ito, ang mga transaksyon sa pag-aayos ay isinasagawa sa pamamagitan ng correspondent account ng parent credit organization o ng correspondent na sub-account ng isa pang sangay ng credit organization, na binuksan sa Bank of Russia. Ang mga organisasyon ng kredito at ang kanilang mga sangay na may mga correspondent account (sub-account) na binuksan sa Bank of Russia ay mga kliyente ng Bank of Russia. Ang mga multi-branch credit organization ay nagbubukas ng mga espesyal na inter-branch settlement account para magsagawa ng mga settlement sa pagitan ng mga sangay. Ang mga pag-aayos sa pagitan ng mga bangko sa pagitan ng mga institusyon ng kredito ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga account ng koresponden na binuksan sa bawat isa. Sa settlement non-bank credit organization, ang mga kalahok sa settlement ay parehong credit organization at legal entity na hindi credit organization. Para sa mga kliyente - mga ligal na nilalang at indibidwal - upang gumawa ng mga pagbabayad na hindi cash, ang mga account ay binuksan sa mga institusyon ng kredito, at sa ilang mga kaso na itinatag ng batas, ang mga legal na entidad ay nagbubukas ng mga account sa mga institusyon ng Bank of Russia.

Noong Enero 1, 2011, kasama sa mga kalahok sa sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia ang 632 na institusyon ng Bank of Russia, 1,108 na institusyon ng kredito at 2,395 na sangay ng mga institusyon ng kredito.

Bilang karagdagan, mayroong 20,541 mga kliyente na hindi mga institusyon ng kredito na tumatanggap ng mga serbisyo sa pag-aayos. Kumpara noong 01/01/2011, ang kanilang bilang ay bumaba ng 30.0%. Ang pagbawas sa bilang ng mga kliyenteng ito ay nangyayari bilang resulta ng pagpapatupad ng mga kinakailangan ng Artikulo 215.1 ng Budget Code ng Russian Federation at dahil sa paglipat sa Federal Treasury ng mga serbisyo sa cash para sa pagpapatupad ng pederal na badyet ng ang Russian Federation, ang mga badyet ng mga nasasakupang entidad ng Russian Federation at ang mga badyet ng mga munisipalidad.

Noong 2008, ang bilang ng mga pagbabayad na ginawa sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia ay tumaas ng 12.7% kumpara noong 2010 at umabot sa 940.1 milyong mga pagbabayad, at ang dami ng mga pagbabayad ay tumaas ng 15.8% hanggang 516.3 trilyon. rubles

Sa kabuuang bilang at dami ng mga pagbabayad na ginawa sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia noong 2011, ang bahagi ng mga pagbabayad mula sa mga institusyon ng kredito (mga sangay) ay umabot sa 83.7% sa dami at 84.9% sa dami ng mga pagbabayad, ang bahagi ng mga pagbabayad mula sa mga kliyente na hindi mga institusyon ng kredito - - 16.1 at 10.1%, ang bahagi ng sariling mga pagbabayad ng Bank of Russia - 0.2 at 5.0%, ayon sa pagkakabanggit.

Noong 2011, 47.2% ng kabuuang bilang at 71.7% ng kabuuang dami ng mga pagbabayad sa interbank sa Russian Federation ay isinagawa sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia.

Ang mga tagapagpahiwatig sa itaas ay nagpapahiwatig ng kahalagahan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia para sa pagtiyak ng paggana ng sistema ng pagbabangko ng bansa at ang pangangailangan para sa mga serbisyo ng isang mapagkakatiwalaang gumaganang sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia bilang isang sistema ng mga paglilipat ng pera sa pagitan ng mga bangko na may pinakamababang panganib sa pananalapi at mataas na kalidad ng mga serbisyo sa pagbabayad.

Ang Bank of Russia ay nagsasagawa ng mga hakbang upang bawasan ang oras na kinakailangan para sa mga transaksyon sa pag-areglo. Noong 2011, ang average na oras para sa pagkumpleto ng mga transaksyon sa pag-aayos para sa lahat ng inilapat na teknolohiya sa intraregional level ay 0.62 araw, at sa interregional level - 0.97 araw. Ang pagbawas sa average na oras para sa pagkumpleto ng mga transaksyon sa pag-areglo ay nakakamit pangunahin sa pamamagitan ng kanilang paggamit. Ang sistema ng pagbabayad ng Russia ay dynamic na umuunlad at sa pangkalahatan ay nakakatugon sa mga pangangailangan ng mga legal na entity at indibidwal para sa mga serbisyo sa pag-areglo.

Ang dami ng mga pagbabayad na hindi cash na ginawa sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Russia sa pera ng Russian Federation ay umabot sa 516.3 trilyon noong 2011. rubles, tumataas sa paglipas ng taon ng 15.8 porsyento.

Mga paglilipat ng kredito (order ng pagbabayad).

Sa kasanayang Ruso, ang mga paglilipat ng kredito ay tumutugma sa mga pinakakaraniwang paraan ng mga pagbabayad na hindi cash. Noong 2010, ang mga kliyente ng mga institusyon ng kredito (mga indibidwal at legal na entity na hindi mga institusyon ng kredito) at mga institusyon ng kredito para sa kanilang sariling mga pagbabayad ay nagbigay ng higit sa 1.7 bilyong mga order3 para sa mga paglilipat ng kredito sa Russian rubles at dayuhang pera sa halagang humigit-kumulang 654.3 trilyon . rubles Ang average na halaga ng pagbabayad ay 384.9 libong rubles. Ang mga credit transfer ay umabot sa 95.4% ng kabuuang dami at 80.0% ng kabuuang bilang ng mga order sa pagbabayad na natanggap ng mga institusyon ng kredito.

Ang mga bank card ay ang pinaka-dynamic na pagbuo ng instrumento sa pagbabayad. Noong 2010, 355.0 milyong non-cash na pagbabayad ang ginawa sa Russia at sa ibang bansa gamit ang mga bank card. Kaya, sa 100 non-cash na transaksyon sa pagbabayad ng mga kliyente ng mga institusyon ng kredito at sariling mga pagbabayad ng mga institusyon ng kredito, 16 na pagbabayad ay mga pagbabayad gamit ang mga bank card. Gayunpaman, ang mga hindi cash na pagbabayad gamit ang mga bank card ay bumubuo ng isang maliit na bahagi ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad mula sa mga kliyente ng mga institusyon ng kredito at mga sariling pagbabayad ng mga institusyong pang-kredito. Noong 2010, sa kanilang tulong, ang mga transaksyon sa pagbabayad na nagkakahalaga ng 657.0 bilyong rubles ay isinagawa, na nagkakahalaga ng 0.1% ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na hindi cash. Ang average na non-cash na pagbabayad gamit ang mga bank card ay 1.9 libong rubles. Sa kabila ng hindi gaanong kahalagahan ng mga non-cash na dami ng pagbabayad, ang mga bank card ay ang pinaka-dynamic na pagbuo ng instrumento sa pagbabayad. Ilang taon lamang ang nakalipas, ang pagtaas ng bilang at dami ng mga transaksyon gamit ang mga bank card ay higit sa lahat dahil sa pagtaas ng kanilang bilang. Sa mga nakalipas na taon, nagkaroon ng tendensya sa mas masinsinang paggamit ng mga card bilang tool para sa mga pagbabayad na hindi cash.

Pag-unlad ng mga elektronikong teknolohiya at pagbabawas ng mga karaniwang tuntunin ng mga transaksyon sa pag-areglo

Ito ay higit sa lahat dahil sa pabago-bagong pag-unlad ng imprastraktura para sa pagtanggap ng mga card para sa pagbabayad at mga inobasyon sa larangan ng mga teknolohiya sa pagbabayad na may kaugnayan sa pagpapalawak ng hanay ng mga serbisyo sa pagbabangko gamit ang mga card (pagbabayad para sa mga serbisyo sa pamamagitan ng mga ATM, mobile phone, card-to- paglilipat ng kard, mga proyektong panlipunan, atbp.). P.).

Ang dinamika ng paglago ng mga pagbabayad na hindi cash ay nabuo sa ilalim ng impluwensya ng paborableng macroeconomic na sitwasyon sa bansa at dahil sa patuloy na pagpapapanatag ng sitwasyong pang-ekonomiya, paglago sa mga volume ng produksyon, pagtaas ng mga kita sa mga badyet ng lahat ng antas at dami ng pagpopondo mula sa mga pondo sa badyet.

Ang pangunahing instrumento sa pagbabayad sa istruktura ng mga pagbabayad na hindi cash ay mga order ng pagbabayad: noong 2010, ang kanilang bahagi sa kabuuang bilang at dami ng mga pagbabayad ay umabot sa 74.3% at 86.7 porsiyento, ayon sa pagkakabanggit.

Ang pamamayani ng paraan ng pagbabayad na ito ay ipinaliwanag sa pamamagitan ng posibilidad ng paggamit nito sa mga pakikipag-ayos para sa mga transaksyon sa negosyo at mga transaksyong hindi kalakal, gayundin kapag gumagawa ng mga pagbabayad sa elektronikong paraan, na ginagawang posible upang mabawasan ang oras na kinakailangan upang makumpleto ang mga pag-aayos.

Ang mga instrumento sa pagbabayad tulad ng mga kahilingan sa pagbabayad at mga order sa pagkolekta ay hindi gaanong ginagamit sa mga pagbabayad na hindi cash: 1.6% at 0.5% ng kabuuang bilang at dami ng mga pagbabayad. Ang mga settlement sa pamamagitan ng mga tseke na inisyu ng mga institusyon ng kredito ay umabot sa 0.2% sa dami at 0.1% sa volume noong 2010. Ang mga pagbabayad gamit ang mga letter of credit ay hindi gaanong ginagamit.

Alinsunod sa Regulasyon 2-P ng Oktubre 3, 2002 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation," umiiral ang mga sumusunod na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash:

mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad;

mga pag-aayos sa ilalim ng isang liham ng kredito;

mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga tseke;

mga pag-aayos ng koleksyon;

Pati na rin ang mga pag-aayos sa iba pang mga anyo na itinakda ng batas, mga panuntunan sa pagbabangko na itinatag alinsunod dito at mga kaugalian ng negosyo na inilalapat sa kasanayan sa pagbabangko

Ang form ng pagbabayad ay isang hanay ng mga magkakaugnay na elemento, na kinabibilangan ng paraan ng pagbabayad at ang kaukulang daloy ng dokumento.

Ang daloy ng dokumento ay isang sistema ng pagpaparehistro, paggamit at paggalaw ng mga dokumento at pondo ng settlement, na kinabibilangan ng: pag-isyu ng invoice ng shipper at paglilipat nito sa ibang mga kalahok sa mga settlement; nilalaman ng dokumento ng pagbabayad at mga detalye nito; mga deadline para sa pagguhit ng isang dokumento ng pag-areglo at ang pamamaraan para sa pagpapakita nito sa bangko, pati na rin sa iba pang mga kalahok sa mga pag-aayos; paggalaw ng mga dokumento sa pagbabayad sa pagitan ng mga institusyon ng pagbabangko; pamamaraan at mga tuntunin ng pagbabayad ng dokumento ng pag-areglo, paglilipat at pagtanggap ng mga pondo; pamamaraan para sa paggamit ng isang settlement document para sa mutual control ng mga kalahok sa settlement at pagpapatupad ng economic impact measures

Ang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay pinili ng mga kliyente sa bangko nang nakapag-iisa at ibinibigay sa mga kasunduan na ginawa nila sa kanilang mga katapat.

pangalan ng dokumento ng pagbabayad, araw, buwan, taon ng paglabas nito;

pangalan ng nagbabayad, ang kanyang bank account number, pangalan at numero ng bangko ng nagbabayad;

ang pangalan ng tatanggap ng mga pondo, ang numero ng kanyang bank account, ang pangalan at numero ng bangko ng tatanggap ng mga pondo;

layunin ng pagbabayad (hindi ipinahiwatig sa resibo);

halaga ng pagbabayad (sa mga numero at salita).

Sa mga pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit sa mga sumusunod na kaso:

para sa mga kalakal na natanggap at mga serbisyong ibinigay (iyon ay, sa pamamagitan ng direktang pagtanggap ng mga kalakal), napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa numero at petsa ng dokumento sa pagpapadala na nagpapatunay sa pagtanggap ng mga kalakal o serbisyo ng nagbabayad; para sa mga pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng paunang pagbabayad at mga serbisyo (napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa bilang ng kontrata, kasunduan, kontrata na nagbibigay para sa paunang bayad);

upang bayaran ang mga account na babayaran sa mga transaksyon sa kalakal;

kapag nagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo ayon sa mga desisyon ng korte at arbitrasyon;

sa upa para sa mga lugar;

mga pagbabayad sa transportasyon, mga utility, mga negosyong pambahay para sa mga serbisyo sa pagpapatakbo at higit pa.

Sa mga settlement para sa mga transaksyong hindi kalakal, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit para sa:

mga pagbabayad sa badyet;

pagbabayad ng mga pautang sa bangko at interes sa mga pautang;

paglilipat ng mga pondo sa mga awtoridad ng estado at panlipunang seguro;

mga kontribusyon ng mga pondo sa mga awtorisadong pondo kapag nagtatatag ng mga kumpanya ng joint-stock, mga pakikipagsosyo;

pagkuha ng mga pagbabahagi, mga bono, mga sertipiko ng deposito, mga singil sa bangko;

pagbabayad ng mga parusa, multa, parusa. Ang order ng pagbabayad ay inisyu ng nagbabayad sa isang karaniwang form na naglalaman ng lahat ng mga kinakailangang detalye para sa pagbabayad, at isinumite sa bangko, bilang panuntunan, sa apat na kopya, ang bawat isa ay may sariling tiyak na layunin:

Ang unang kopya ay ginagamit sa bangko ng nagbabayad upang mag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad at nananatili sa mga dokumento para sa bangko;

Ang ikaapat na kopya ay ibinalik sa nagbabayad na may selyo ng bangko bilang isang resibo para sa pagtanggap ng order ng pagbabayad para sa pagpapatupad;

Ang isang order ng pagbabayad ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad lamang kung mayroong sapat na mga pondo sa account ng nagbabayad. Ang isang pautang sa bangko ay maaari ding gamitin upang magbayad kung ang entity ng ekonomiya ay may karapatang tumanggap nito. Sa pare-pareho at pare-parehong mga supply ng mga kalakal at pagkakaloob ng mga serbisyo, ang mga mamimili ay maaaring magbayad sa mga supplier gamit ang mga order sa pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng mga naka-iskedyul na pagbabayad. Sa kasong ito, ang mga pag-aayos ay ginawa hindi para sa bawat indibidwal na kargamento o serbisyo, ngunit sa pamamagitan ng pana-panahong paglilipat ng mga pondo mula sa account ng mamimili sa account ng supplier sa mga tiyak na oras at sa isang tiyak na halaga batay sa plano para sa supply ng mga kalakal at serbisyo para sa darating buwan o quarter. Sa ganitong paraan, ang mga pagbabayad ay maaaring gawin sa pagitan ng mga organisasyong pangkalakal at kanilang mga supplier (mga halaman sa pagpoproseso ng karne, panaderya, pagawaan ng gatas), sa pagitan ng mga negosyong pit at mga planta ng kuryente, mga negosyo sa pagmamanupaktura para sa karbon, gas, kuryente, at metal.

Ø Mga kalkulasyon para sa koleksyon

Ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga kahilingan sa pagbabayad ay maaaring isagawa nang may paunang pagtanggap at nang walang pagtanggap ng nagbabayad.

Kung walang pagtanggap ng nagbabayad, ang mga settlement na may mga kahilingan sa pagbabayad ay isinasagawa sa mga sumusunod na kaso:

itinatag ng batas;

na ibinigay ng mga partido sa pangunahing kasunduan, napapailalim sa pagbibigay sa bangko na nagseserbisyo sa nagbabayad ng karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Ang kahilingan sa pagbabayad ay magsasaad ng:

kasunduan sa pagbabayad;

ang petsa ng pagpapadala (pagbibigay) sa nagbabayad ng mga dokumentong ibinigay sa kontrata kung ang mga dokumentong ito ay ipinadala (ibinigay) sa nagbabayad;

pangalan ng mga kalakal (ginawa ang trabaho, ibinigay na mga serbisyo), numero at petsa ng kontrata, mga bilang ng mga dokumento na nagpapatunay sa paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo), petsa ng paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng serbisyo), paraan ng paghahatid ng mga kalakal at iba pang mga detalye - sa patlang na " Layunin ng pagbabayad";

mga settlement na may mga kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad: sa isang kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad, sa field na "Termino ng pagbabayad", ang tatanggap ng mga pondo ay pumasok sa "kasama ang pagtanggap." Ang panahon para sa pagtanggap ng mga kahilingan sa pagbabayad ay tinutukoy ng mga partido sa pangunahing kasunduan. Sa kasong ito, ang panahon para sa pagtanggap ay dapat na hindi bababa sa limang araw ng trabaho.

Sa kahilingan sa pagbabayad para sa direktang pag-debit ng mga pondo batay sa isang kasunduan, sa patlang na "Mga Tuntunin ng pagbabayad", ang tatanggap ng mga pondo ay nagpapahiwatig ng "nang walang pagtanggap", pati na rin ang petsa, numero ng pangunahing kasunduan at ang katumbas nito sugnay na nagbibigay ng karapatan sa direktang pag-debit.

Ang collection order ay isang settlement document na batayan kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa mga account ng mga nagbabayad sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan.

Inilapat ang mga order ng koleksyon:

sa mga kaso kung saan ang isang hindi mapag-aalinlanganang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga pondo ay itinatag ng batas, kabilang ang para sa pagkolekta ng mga pondo ng mga katawan na gumaganap ng mga function ng kontrol;

para sa koleksyon sa ilalim ng mga dokumento ng pagpapatupad;

sa mga kaso na ibinigay ng mga partido sa pangunahing kasunduan, napapailalim sa probisyon ng bangko na nagseserbisyo sa nagbabayad na may karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Ang mga dokumento ng pagpapatupad para sa pagkolekta ng mga pana-panahong pagbabayad ay nananatiling may bisa sa buong panahon kung saan iginagawad ang mga pagbabayad.

Ø Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga pakikipag-ayos sa ilalim ng isang sulat ng kredito.

Maaaring buksan ng mga bangko ang mga sumusunod na uri ng mga letter of credit:

sakop (escrowed) at walang takip (garantisadong);

maaaring bawiin at hindi mababawi (maaaring kumpirmahin).

Ø Isaalang-alang natin ang mga tampok ng check settlements.

ang pangalan na "check" na kasama sa teksto ng dokumento;

isang tagubilin sa nagbabayad na bayaran ang drawer ng isang tiyak na halaga ng pera;

pangalan ng nagbabayad at indikasyon ng account kung saan dapat gawin ang pagbabayad;

indikasyon ng pera sa pagbabayad;

indikasyon ng petsa at lugar ng pagkuha ng tseke; - pirma ng taong nagbigay ng tseke.

Ang mga tseke ay ibinibigay sa isang kopya, na nilagdaan ng mga taong may karapatang itapon ang bank account, na selyado ng drawer at binayaran lamang ng buo.

Kapag nag-isyu ng susunod na tseke, inililipat ng bumibili (check drawer) ang balanse ng limitasyon mula sa counterfoil ng nakaraang tseke papunta dito at bawiin ang natitirang limitasyon.

Ø Isaalang-alang natin ang mga tampok ng bill of exchange form ng pagbabayad.

Kasama sa mga detalye ng mandatory bill ang:

bill mark, iyon ay, ang pagtatalaga ng isang dokumento na may salitang "bill", na ipinahayag sa parehong wika kung saan nakasulat ang dokumento;

lugar at oras ng pagguhit ng kuwenta ng palitan (araw, buwan at taon ng pagguhit);

isang pangako na magbabayad ng isang tiyak na halaga ng pera;

indikasyon ng halaga ng pera sa mga numero at salita (hindi pinapayagan ang mga pagwawasto);

termino ng pagbabayad;

lugar ng pagbabayad;

ang pangalan ng tao kung kanino o kung kaninong order ang pagbabayad ay gagawin;

lagda ng drawer (iniharap niya sa sarili niyang sulat-kamay).

Bilang karagdagan, sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash, ang mga makabuluhang pondo ay puro sa kasulatan ng isang komersyal na bangko, na maaari itong ilagay sa sirkulasyon.

ØMga settlement gamit ang mga bank card

Ang bank card ay isang plastic card na naka-link sa isa o higit pang bank account. Ito ay ginagamit upang magbayad para sa mga kalakal at serbisyo, kabilang ang sa pamamagitan ng Internet, pati na rin upang mag-withdraw ng pera. May mga debit at credit card. Ang mga debit card ay ginagamit upang pamahalaan ang iyong sariling pera sa iyong bank account. Ang mga credit card ay ginagamit upang pamahalaan ang pera sa bangko, na, kapag ang isang pagbabayad ay ginawa, ay awtomatikong kinuha sa credit mula sa bangko (dapat silang ibalik sa bangko).

Karamihan sa mga payment card ay may ID-1 na format na tinukoy ng ISO 7810 (Identification card) standard - 85.6 x 53.98 mm - at gumagamit ng magnetic stripe bilang data carrier, ngunit ang mga chip card ay unti-unting ginagamit.

Ang harap na bahagi ng card ay maaaring magkaroon ng anumang larawan (graffiti, pagpipinta, litrato) o isang background lamang. Bilang karagdagan, mayroong logo ng sistema ng pagbabayad, numero ng card, pangalan ng may-ari at petsa ng pag-expire ng card.

Sa likod ng card ay may magnetic stripe, isang paper stripe na may pirma ng may-ari, at sa ilan, isang CVV2 code o katumbas nito.

Ang isang bank card ay maaaring ibigay ng isang bangko bilang lokal (na kabilang sa isang lokal na sistema ng pagbabayad, kadalasan sa loob ng isang estado) at internasyonal (sa loob ng isang sistema ng pagbabayad na pinag-iisa ang maraming kalahok na mga bangko sa buong mundo); settlement (debit), credit at prepaid. Ang mga virtual card ay ibinibigay din.

Ang mga bentahe ng paggamit ng mga plastic card ng Rosselkhozbank ay:

Pagbabayad para sa mga produkto at serbisyo sa anumang sulok ng mundo.

Makatanggap ng pera sa higit sa 652 na sangay ng Rosselkhozbank, gayundin sa 156 na lungsod at bayan ng Russia.

Ang mga plastic card ay hindi idineklara kapag tumatawid sa hangganan.

Mga buong internasyonal na plastic card mula 14 taong gulang.

Mga karagdagang card para sa mga miyembro ng pamilya at kaibigan.

Mataas na antas ng seguridad ng card mula sa hindi awtorisadong pag-access.

Ang mga internasyonal na card ay ibinibigay at sineserbisyuhan sa alinmang sangay ng Rosselkhozbank.

Nag-aalok ang Rosselkhozbank ng malawak na seleksyon ng mga bank card mula sa mga internasyonal na sistema ng pagbabayad:

Ang Rosselkhozbank ay isang pangunahing miyembro ng sistema ng pagbabayad ng VISA at Europay/MasterCard at nag-isyu ng mga sumusunod na card: VISA Classic, Eurocard/Master Card Mass; VISA Gold, Eurocard/Master Card Gold; Negosyo ng VISA.

Ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga bank card para sa mga empleyado ng kumpanya ay nangyayari sa maraming yugto:

Batay sa mga isinumiteng dokumento, binubuksan ng dibisyon ng Rosselkhozbank ang mga account ng customer nang walang pag-kredito ng mga pondo, isinapersonal ang mga card at gumagawa ng Register ng mga bukas na salary card account. Sa kasong ito, ang halaga ng mga PIN para sa pag-kredito at pag-debit ay nakatakda sa pareho para sa lahat ng mga card (transport password).

Ang pagpapalabas ng mga kard sa teritoryo ng negosyo ay dapat isagawa ng hindi bababa sa dalawang awtorisadong empleyado ng dibisyon ng Rosselkhozbank. Tinutukoy ng dibisyon ng bangko ang mga awtorisadong empleyado mula sa mga operational at cash worker ng dibisyong ito, nag-isyu ng mga personalized na card na ibibigay, at nagtatanghal ng electronic terminal. Ang mga card na na-export sa enterprise ay ibinibigay batay sa isang opisyal na tala na inendorso ng pinuno ng dibisyon ng Bangko. Bago umalis para sa negosyo, ang mga awtorisadong empleyado ng departamento ay tumatanggap ng kinakailangang bilang ng mga card para sa pag-uulat alinsunod sa listahan para sa pag-isyu ng mga card.

Bilang karagdagan, ang mga empleyado ng Bank ay binibigyan ng mga sumusunod na dokumento:

mga kopya ng Mga Aplikasyon-Kondisyon para sa pagtanggap ng mga kard, batay sa kung saan inilabas ang mga kard;

mga personal na account card mula sa file cabinet ng Rosselkhozbank division alinsunod sa bilang ng mga card na na-export sa enterprise.

Ang mga microprocessor card na na-export sa enterprise ay ibinibigay sa mga awtorisadong empleyado ng bangko laban sa isang ulat sa isang order f. 203, na inisyu sa kanyang pangalan na nagsasaad ng bilang ng mga card na ibinigay.

Inilalagay ng mga empleyado ng bangko ang mga natanggap na mahahalagang bagay at mga dokumento sa mga bag ng koleksyon, na tinatakan ng personal na selyo. Ang dibisyon ng Bangko ay naglalaan ng sasakyan upang maghatid ng mga awtorisadong empleyado at mga bag ng koleksyon sa teritoryo ng negosyo.

Ang isang awtorisadong empleyado ng isang dibisyon ng bangko ay nag-isyu ng mga card alinsunod sa listahan na ibinigay ng kumpanya. Ang mga may hawak ay binibigyan din ng "Mga Tuntunin ng paggamit ng mga card" at "Paalala sa May-ari ng Card".

Ang mga card ay ibinibigay sa enterprise sa paraang inireseta ng Card Service Regulations.

Ang pag-iisyu ng mga kard ay pinapormal sa pamamagitan ng isang kautusang pang-alaala f. 203, na makikita sa debit ng account 99999 at ang credit ng account 91203.99.

Ang mga card na dinala sa negosyo, ngunit hindi ibinigay sa mga kliyente, ay ibinalik sa Bangko. Pagdating nila, naglabas ng warrant f. 203, na nagpapahiwatig ng bilang ng mga card na ibinalik. Ang operasyong ito ay makikita sa debit ng account 91202.99 at ang credit ng 91203.99.

Ang mga card na binuksan nang walang presensya ng May-ari sa batayan ng mga dokumentong ibinigay ng kumpanya at hindi natanggap ng mga May-hawak ay naka-imbak sa isang sangay ng bangko sa loob ng 1 buwan. Pagkalipas ng isang buwan mula sa petsa ng pag-personalize, dapat na sarado ang mga card na ito sa regular na paraan kasama ang pagpapakita ng mga password sa transportasyon. Kung ang kliyente ay lilitaw upang matanggap ang card pagkatapos itong isara, ang card ay ibibigay ayon sa dati nang binuksan na account ng kliyente batay sa data na magagamit sa mga listahan ng kumpanya.

Ang dibisyon ng bangko ay nagbabalik sa negosyo ng isang listahan na naglalaman ng mga numero ng account ng customer para lamang sa mga card na natanggap ng mga May hawak. Ang mga empleyado ng kumpanya na hindi nakatanggap ng mga card sa loob ng itinakdang panahon ay tumatanggap ng mga ito sa isang sangay ng bangko. Ang impormasyon tungkol sa mga numero ng account ng customer ay ipinapaalam sa enterprise habang ang mga empleyado ng enterprise ay tumatanggap ng mga card sa mga karagdagang listahan na pinatunayan ng mga pirma ng manager, punong accountant at selyo ng dibisyon ng bangko.

Ang mga dokumento sa mga operasyon para sa pag-isyu ng mga card sa teritoryo ng negosyo, bilang bahagi ng isang ulat sa mga transaksyon na nakumpleto sa araw, ay inilipat sa departamento ng accounting, ang mga personal na account card ay ibinalik sa file cabinet ng dibisyon ng Rosselkhozbank.

Ang transaksyon sa pagpapalabas ng card ay makikita alinsunod sa itinatag na pamamaraan sa araw ng transaksyon.

Alinsunod sa Regulasyon 2-P ng Oktubre 3, 2002 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation," umiiral ang mga sumusunod na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash:

– mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad;

– mga settlement sa ilalim ng letter of credit;

– mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga tseke;

– mga settlement para sa koleksyon;

– pati na rin ang mga pag-aayos sa iba pang mga anyo na itinakda ng batas, mga patakaran sa pagbabangko na itinatag alinsunod dito at mga kaugalian ng negosyo na inilalapat sa kasanayan sa pagbabangko.

Ang form ng pagbabayad ay isang hanay ng mga magkakaugnay na elemento, na kinabibilangan ng paraan ng pagbabayad at ang kaukulang daloy ng dokumento.

Alinsunod dito, kapag gumagawa ng mga pagbabayad na hindi cash sa mga form na ibinigay para sa bahaging ito ng Mga Regulasyon, ang mga sumusunod na dokumento sa pagbabayad ay ginagamit:

- mga order ng pera;

- mga liham ng kredito;

- mga kinakailangan sa pagbabayad;

- mga order ng koleksyon.

Ang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay pinili ng mga kliyente sa bangko nang nakapag-iisa at ibinibigay sa mga kasunduan na ginawa nila sa kanilang mga katapat.

- pangalan ng dokumento ng pagbabayad, petsa, buwan, taon ng paglabas nito;

– pangalan ng nagbabayad, ang kanyang bank account number, pangalan at numero ng bangko ng nagbabayad;

– ang pangalan ng tatanggap ng mga pondo, ang numero ng kanyang bank account, ang pangalan at numero ng bangko ng tatanggap ng mga pondo;

– layunin ng pagbabayad (hindi nakasaad sa resibo);

– halaga ng pagbabayad (sa mga numero at sa mga salita).

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga settlement sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad.

Sa mga pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit sa mga sumusunod na kaso:

– para sa mga kalakal na natanggap at mga serbisyong ibinigay (iyon ay, sa pamamagitan ng direktang pagtanggap ng mga kalakal), napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa numero at petsa ng dokumento sa pagpapadala na nagpapatunay sa pagtanggap ng mga kalakal o serbisyo ng nagbabayad; para sa mga pagbabayad sa pagkakasunud-sunod ng paunang pagbabayad at mga serbisyo (napapailalim sa sanggunian sa pagkakasunud-sunod sa bilang ng kontrata, kasunduan, kontrata na nagbibigay para sa paunang bayad);

– upang bayaran ang mga account na babayaran para sa mga transaksyon sa kalakal;

– kapag nagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo ayon sa mga desisyon ng korte at arbitrasyon;

– sa upa para sa mga lugar;

– mga pagbabayad sa transportasyon, utility, mga negosyong pambahay para sa mga serbisyo sa pagpapatakbo at higit pa.

Sa mga settlement para sa mga transaksyong hindi kalakal, ang mga order sa pagbabayad ay ginagamit para sa:

- mga pagbabayad sa badyet;

– pagbabayad ng mga pautang sa bangko at interes sa mga pautang;

– paglilipat ng mga pondo sa mga awtoridad ng estado at panlipunang seguro;

- mga kontribusyon ng mga pondo sa mga awtorisadong pondo kapag nagtatatag ng mga kumpanya ng joint-stock, mga pakikipagsosyo;

– pagkuha ng mga pagbabahagi, mga bono, mga sertipiko ng deposito, mga singil sa bangko;

– pagbabayad ng mga multa, multa, multa.

Ang unang kopya ay ginagamit sa bangko ng nagbabayad upang mag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad at nananatili sa mga dokumento para sa bangko;

Ang ikaapat na kopya ay ibinalik sa nagbabayad na may selyo ng bangko bilang isang resibo para sa pagtanggap ng order ng pagbabayad para sa pagpapatupad;

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga pakikipag-ayos sa ilalim ng isang sulat ng kredito.

Maaaring buksan ng mga bangko ang mga sumusunod na uri ng mga letter of credit:

– sakop (idineposito) at walang takip (garantisado);

– maaaring bawiin at hindi mababawi (maaaring kumpirmahin).

Tingnan natin ang mga tampok ng check settlements.

- ang pangalan na "check" na kasama sa teksto ng dokumento;

– isang tagubilin sa nagbabayad na bayaran ang drawer ng isang tiyak na halaga ng pera;

– pangalan ng nagbabayad at indikasyon ng account kung saan dapat gawin ang pagbabayad;

- indikasyon ng pera sa pagbabayad;

- indikasyon ng petsa at lugar ng pagguhit ng tseke;

– pirma ng taong sumulat ng tseke.

Ang mga tseke ay ibinibigay sa isang kopya, na nilagdaan ng mga taong may karapatang itapon ang bank account, na selyado ng drawer at binayaran lamang ng buo.

Kapag nag-isyu ng susunod na tseke, inililipat ng bumibili (check drawer) ang balanse ng limitasyon mula sa counterfoil ng nakaraang tseke papunta dito at bawiin ang natitirang limitasyon.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng mga pag-aayos ng koleksyon.

Ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga kahilingan sa pagbabayad ay maaaring isagawa nang may paunang pagtanggap at nang walang pagtanggap ng nagbabayad.

Kung walang pagtanggap ng nagbabayad, ang mga settlement na may mga kahilingan sa pagbabayad ay isinasagawa sa mga sumusunod na kaso:

– itinatag ng batas;

– na ibinigay ng mga partido sa pangunahing kasunduan, sa kondisyon na ang bangko na nagseserbisyo sa nagbabayad ay binibigyan ng karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Ang kahilingan sa pagbabayad ay magsasaad ng:

- kasunduan sa pagbabayad;

- petsa ng pagtanggap;

– ang petsa ng pagpapadala (pagbibigay) sa nagbabayad ng mga dokumentong ibinigay sa kontrata kung ang mga dokumentong ito ay ipinadala (ibinigay) sa nagbabayad;

- pangalan ng mga kalakal (ginawa ang trabaho, ibinigay na mga serbisyo), numero at petsa ng kontrata, bilang ng mga dokumento na nagpapatunay sa paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo), petsa ng paghahatid ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo), paraan ng paghahatid ng mga kalakal at iba pang mga detalye - sa patlang na "Layunin ng pagbabayad";

– mga pag-aayos na may mga kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad: sa isang kahilingan sa pagbabayad na binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad, ang tatanggap ng mga pondo ay pumasok sa "kasama ang pagtanggap" sa field na "Termino ng pagbabayad". Ang panahon para sa pagtanggap ng mga kahilingan sa pagbabayad ay tinutukoy ng mga partido sa pangunahing kasunduan. Sa kasong ito, ang panahon para sa pagtanggap ay dapat na hindi bababa sa limang araw ng trabaho.

Ang collection order ay isang settlement document na batayan kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa mga account ng mga nagbabayad sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan.

Inilapat ang mga order ng koleksyon:

– sa mga kaso kung saan ang isang hindi mapag-aalinlanganang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga pondo ay itinatag ng batas, kabilang ang para sa pagkolekta ng mga pondo ng mga katawan na gumaganap ng mga function ng kontrol;

– para sa koleksyon sa ilalim ng mga dokumento ng pagpapatupad;

– sa mga kaso na ibinigay ng mga partido sa pangunahing kasunduan, napapailalim sa probisyon ng bangko na nagseserbisyo sa nagbabayad na may karapatang isulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang utos.

Ang mga dokumento ng pagpapatupad para sa pagkolekta ng mga pana-panahong pagbabayad ay nananatiling may bisa sa buong panahon kung saan iginagawad ang mga pagbabayad.

Isaalang-alang natin ang mga tampok ng bill of exchange form ng pagbabayad.

Kasama sa mga detalye ng mandatory bill ang:

– bill mark, iyon ay, ang pagtatalaga ng isang dokumento na may salitang "bill", na ipinahayag sa parehong wika kung saan nakasulat ang dokumento;

– lugar at oras ng pagbubuo ng bill ng palitan (araw, buwan at taon ng pagguhit);

– isang pangako na magbabayad ng isang tiyak na halaga ng pera;

– indikasyon ng halaga ng pera sa mga numero at salita (hindi pinapayagan ang mga pagwawasto);

- termino ng pagbabayad;

- lugar ng pagbabayad;

– ang pangalan ng tao kung kanino o kung kaninong order dapat gawin ang pagbabayad;

– lagda ng drawer (ibinigay niya sa kanyang sariling sulat-kamay).

Bilang karagdagan, sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash, ang mga makabuluhang pondo ay puro sa kasulatan ng isang komersyal na bangko, na maaari itong ilagay sa sirkulasyon.

Mahirap isipin ang normal na paggana ng ekonomiya nang walang sistema ng mga pakikipag-ayos sa pagitan ng mga entidad ng negosyo at tinitiyak ang pagiging maaasahan at pagiging maagap ng mga pagbabayad. Sa mga kalkulasyon at pagbabayad na isinasagawa ng mga institusyon ng pagbabangko, halos lahat ng uri ng mga ugnayang pang-ekonomiya sa lipunan ay makikita.

Ang papel na ginagampanan ng mga bangko sa pag-aayos ng mga pagbabayad na hindi cash ay nagpapakilala sa dami ng turnover ng pagbabayad at istraktura nito ayon sa mga anyo ng mga pagbabayad na hindi cash. Susuriin ng gawaing ito ang paggamit ng mga pagbabayad na hindi cash ng mga negosyo ng kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank.

Ang mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay naiiba sa uri ng dokumento ng pagbabayad na ginamit at ang pamamaraan para sa sirkulasyon nito. Sa kasalukuyan, ang mga pagbabayad na hindi cash sa pagitan ng mga pang-ekonomiyang entidad ay maaaring gawin sa mga sumusunod na anyo: mga order sa pagbabayad, mga kahilingan sa pagbabayad-mga order, mga tseke, mga sulat ng kredito, mga bill ng palitan, mga order sa pagkolekta (mga order).

Ang paggamit ng isa o ibang paraan ng pagbabayad ay tinutukoy na isinasaalang-alang ang mga kakaibang relasyon sa ekonomiya sa pagitan ng mga negosyo at mga organisasyon at ang mga kondisyon para sa katuparan ng mga pang-ekonomiyang entidad ng kanilang mga obligasyon sa pananalapi sa bawat isa.

Dahil ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga tseke ay kasalukuyang halos hindi ginagamit sa kasanayan sa negosyo, isasaalang-alang namin ang paggamit ng mga order sa pagbabayad, mga kahilingan sa pagbabayad-mga order, mga bill of exchange, mga sulat ng kredito at mga pagbabayad gamit ang mga plastic card sa mga non-cash na transaksyon. Sa panahon ng pagsusuri, isasaalang-alang namin ang turnover ng pagbabayad sa debit para sa sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank para sa 2001, 2002, 2003.

Talahanayan 1 - Istraktura ng turnover ng pagbabayad sa debit ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank sa pamamagitan ng mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash para sa 2001

Talahanayan 2 - Istraktura ng turnover ng pagbabayad sa debit ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank sa pamamagitan ng mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash para sa 2002

Talahanayan 3 - Istraktura ng paglilipat ng pagbabayad sa debit ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank sa pamamagitan ng mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash para sa 2003

Mula sa data na ipinakita ay malinaw na sa buong nasuri na panahon, ang mga order sa pagbabayad ay sumasakop sa isang nangingibabaw na posisyon sa pagpili ng mga form ng pagbabayad ng mga negosyo na naglilingkod sa bangko. Ang malawakang paggamit ng mga order sa pagbabayad ay dahil sa ang katunayan na ang paraan ng pagbabayad na ito ay binabawasan ang oras ng kanilang pagpapatupad at daloy ng dokumento, dinadala ang sandali ng paghahatid ng mga kalakal at pagbabayad nang mas malapit hangga't maaari, pinabilis ang paglilipat ng mga pondo, at pinapayagan ang nagbabayad upang paunang suriin ang kalidad ng mga bayad na produkto at serbisyo. Ang nangingibabaw na paggamit ng mga order sa pagbabayad sa non-cash turnover ay pinatunayan ng pagtaas sa bahagi ng mga order ng pagbabayad mula 95.79% noong 2001 hanggang 97.75% noong 2002 at 97.58% noong 2003 na may pagtaas sa kabuuang turnover ng pagbabayad. Walang mga kinakailangan sa pagbabayad para sa order sa nasuri na panahon.

Sa paglipas ng panahon na sinusuri, malinaw na ang mga pagbabayad na may mga plastic card ay lumalaki nang malaki sa mabilis na bilis, ngunit hindi pa rin sila masyadong laganap. Ang kanilang bahagi sa mga kalkulasyon ng mga negosyo ay nananatiling humigit-kumulang sa parehong antas. Ang bahagi ng mga plastic card ay 0.09% noong 2001, 0.31% noong 2002 at 0.68% noong 2003.

Kasabay nito, mayroong pagbawas sa bahagi ng paggamit ng mga kahilingan sa pagbabayad - mga order - sa non-cash turnover. Ang isa sa mga dahilan para sa pagbaba na ito ay maaaring tawaging pagbabago sa kasalukuyang batas noong 1998 tungkol sa pamamaraan para sa hindi mapag-aalinlanganang pagkolekta at walang pagtanggap na pag-debit ng mga pondo mula sa mga account ng mga negosyo at organisasyon. Alinsunod sa kasalukuyang batas para sa 1998, ang batayan para sa hindi mapag-aalinlanganang pagkolekta at walang pagtanggap na write-off ay:

Dekreto ng Pangulo ng Ukraine na may petsang Hunyo 25, 1993 No. 235/93 "Sa mga hakbang upang mapabuti ang mga pagbabayad para sa mga produkto at serbisyo ng mga utility, enerhiya at supply ng tubig at mga negosyo sa alkantarilya";

mga desisyon ng mga korte at mga korte ng arbitrasyon;

Artikulo 48 ng Batas ng Ukraine "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko";

Artikulo 8 ng Arbitration Procedural Code ng Ukraine sa hindi mapag-aalinlanganang pagpapawalang-bisa ng halagang kinikilala ng may utang sa pamamagitan ng utos ng aplikante;

Dekreto ng Gabinete ng mga Ministro ng Ukraine na may petsang Enero 21, 1993 No. 8-93 "Sa pagkolekta ng mga buwis at mga pagbabayad na hindi buwis na hindi binayaran sa oras";

Batas ng Ukraine "Sa Transportasyon", Artikulo 7 ng Nobyembre 10, 1994 sa pag-debit ng mga pondo mula sa mga mamimili ng mga serbisyo sa transportasyon nang walang pagtanggap;

Dekreto ng Pangulo ng Ukraine na may petsang Marso 17, 1995 No. 237/95 "Sa mga hakbang upang mapabuti ang mga pagbabayad para sa mga serbisyo ng State Security Service sa ilalim ng Ministry of Internal Affairs ng Ukraine";

mga account na babayaran para sa mga mapagkukunan ng enerhiya at pagbabayad ng mga pautang na natanggap upang bayaran ang mga ito.

Noong 1998 Ang pamamaraan para sa hindi mapag-aalinlanganang pagkolekta at walang pagtanggap ng pag-debit ng mga pondo mula sa mga account ng kliyente ay nagbago. Kaugnay ng pagpapalabas ng Batas ng Ukraine "Sa Mga Pagbabago sa Kodigo Sibil ng Ukrainian SSR" na may petsang Disyembre 3, 1996, nang walang pahintulot ng mga ligal na nilalang at indibidwal - mga entidad ng negosyo, ang pagsusulat ng mga pondo na nasa kanilang mga bank account ay hindi pinapayagan, maliban sa mga kaso na itinatag ng batas Ukraine, pati na rin sa pamamagitan ng desisyon ng korte, arbitrasyon hukuman at sa pamamagitan ng mga kasulatan ng pagpapatupad ng mga notaryo.

Kaugnay nito, ang mga pagbabayad para sa mga produkto at serbisyo na hindi tinukoy sa mga batas ng Ukraine ay nagsimulang gawin gamit ang mga order sa pagbabayad at mga kahilingan sa pagbabayad-mga order.

Noong 2000, ang hanay ng mga pagbabayad na nakolekta na hindi mapag-aalinlanganan at walang pagtanggap ay makabuluhang pinaliit, na kung saan ay nakumpirma ng isang matalim na pagbawas sa bahagi ng mga pag-aayos na may mga claim sa pagbabayad sa kabuuang turnover ng pagbabayad sa debit ng isang sangay ng bangko.

Ang mga pagbabayad gamit ang mga plastic card sa panahon na aming sinuri ay nanatili sa humigit-kumulang sa parehong antas sa mga tuntunin ng bahagi sa kabuuang halaga ng mga pagbabayad sa debit noong 2001, 2002, 2003 - 0.09%, 0.31%, 0.68% - gayunpaman, sa mga tuntunin ng bilang ng mga pagbabayad, plastic card - 981, 3643, 11716 - tumaas ang paggamit ng ganitong paraan ng mga pagbabayad na hindi cash.

Pag-aaral ng mga pagbabayad na hindi cash ng sangay ng Kramatorsk ng CB "Privatbank" ayon sa mga form na ginamit sa mga pakikipag-ayos sa mga may utang at nagpapautang nito, dapat tandaan na ang mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB "Privatbank" sa buong panahon ng pagsusuri, parehong sa mga pagbabayad para sa mga kalakal at sa mga pagbabayad na hindi kalakal, na ginagamit lamang ng mga order sa pagbabayad. Ang kawalan ng mga order sa pagkolekta sa mga settlement para sa mga non-commodity na transaksyon ay nagpapahiwatig na ang mga kliyente ng Kramatorsk branch ng CB Privatbank ay napapanahong natupad ang kanilang mga obligasyon sa pananalapi sa badyet at iba pang mga obligasyon sa pananalapi.

Kasabay nito, ang mga pagbabayad mula sa mga may utang (mga mamimili) para sa mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank ay natanggap sa pamamagitan ng mga paglilipat ng mga may utang gamit ang mga order sa pagbabayad, at gayundin, sa isang mas maliit na halaga, ay binayaran ng mga bill ng palitan. Sa mga pakikipag-ayos sa mga indibidwal na may utang para sa mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank, ginagamit ang mga liham ng kredito. Ang ratio ng mga paraan ng mga pagbabayad na hindi cash para sa mga pagbabayad sa pagbabalik para sa mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank ay pinatutunayan ng data sa Talahanayan 4.

Talahanayan 4 - Istraktura ng mga katumbas na pagbabayad sa pamamagitan ng mga paraan ng hindi cash na pagbabayad noong 2001-2003

Batay sa data sa Talahanayan 4, maaari nating tapusin na ang mga paraan ng pagbabayad na ginagamit sa mga kapalit na pagbabayad sa mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank ay may humigit-kumulang na parehong istraktura tulad ng sa mga pagbabayad sa mga kliyente ng sangay ng Kramatorsk ng CB Privatbank para sa mga kalakal, serbisyo at kapag tinutupad ang mga obligasyong pinansyal. Ito ay malinaw na makikita sa Figure 1.

Figure 1 - Pamamahagi ng mga reciprocal na pagbabayad ayon sa partikular na gravity

Sa pag-aayos ng mga pagbabayad na hindi cash, mahalagang hindi lamang ipakita ang mga pagbabayad sa mga bank account ng enterprise, kundi pati na rin ang paglipat ng impormasyon tungkol sa pagbabayad sa isang bangko pabor sa tatanggap ng mga pondo sa ibang bangko. Isinasagawa ito gamit ang mga interbank settlement.

Ang mga interbank settlement ay isang sistema para sa paggawa at pagsasaayos ng mga pagbabayad para sa monetary claims at mga obligasyon na lumabas sa pagitan ng mga banking institution sa kurso ng kanilang mga aktibidad. Sa batayan lamang ng mga settlement sa pagitan ng iba't ibang mga bangko at institusyon ay maaaring makumpleto ang settlement.

mga mag-asawa sa pambansang ekonomiya: sa pagitan ng mga negosyo, na may mga awtoridad sa pananalapi, mga extra-budgetary na pondo, at iba pa.

Sa paglipat noong Enero 1, 1994 ng lahat ng mga bangko sa Ukraine sa sistema ng electronic interbank settlements (electronic payment system - EPS), ang lahat ng interbank settlements ay nagsimulang isagawa sa loob ng isang araw. Sa kasong ito, ang mga pondo ay tinanggal sa araw na natanggap ang mga dokumento sa bangko kung natanggap ang mga ito sa oras ng pagpapatakbo, sa susunod na araw - kung pagkatapos ng mga oras ng pagpapatakbo. Ang lahat ng impormasyong nakapaloob sa elektronikong sistema ng pagbabayad ay mapagkakatiwalaang protektado mula sa hindi awtorisadong pag-access. Ang pagkakumpleto ng mga inter-branch settlement ay kinokontrol ng rehiyonal na departamento ng NBU at ng Central Clearing House.

Ang daloy ng dokumento para sa mga transaksyon sa pagbabangko ay kumakatawan sa sunud-sunod na paggalaw ng mga dokumento ng pagbabayad mula sa sandaling napunan ang mga ito hanggang sa pagkumpleto ng mga transaksyon para sa araw ng trabaho. Ang tama at malinaw na organisasyon ng daloy ng dokumento ay nagsisiguro: napapanahong pagpapatupad ng mga operasyon, kahusayan ng kontrol sa pagbabangko, pagpapabilis ng turnover ng mga pondo sa mga settlement, mabilis at mataas na kalidad na serbisyo sa customer, normal na oras ng pagtatrabaho ng accounting at operational apparatus ng bangko. Upang gawin ito, kinakailangang isaalang-alang ang pagpasa ng mga dokumento mula sa sandaling maalis ang mga ito mula sa mga account ng mga nagbabayad hanggang sa ma-kredito ang mga pondo sa mga account ng mga tatanggap.

Una, tingnan natin ang flowchart ng mga pagbabayad ng sangay.

Alinsunod sa pamamaraan sa itaas, ang pagproseso ng pagbabayad sa isang sangay ay maaaring nahahati sa tatlong yugto:

A - henerasyon ng impormasyon sa pag-input sa pamamagitan ng manu-manong pag-type, pagtanggap sa pamamagitan ng e-mail;

B - pag-link ng mga natanggap na dokumento sa isang hanay ng mga bukas na account (pagkalat) at ang kanilang pagbabayad na may kaukulang pagbabago ng mga pangunahing database;

B - henerasyon ng impormasyon ng output sa anyo ng data para sa NBU RP, iba't ibang uri ng pag-uulat.

Tulad ng makikita mula sa diagram, ang impormasyon sa pag-input, sa anyo ng mga dokumento na natanggap ng departamento, ay nabuo mula sa iba't ibang mga mapagkukunan. Isaalang-alang natin ang mga ito nang sunud-sunod.

Ang mga dokumento ay ipinasok gamit ang mga layout ng operator mula sa menu ng "Operator Workplace". Ang Bank complex ay nagbibigay ng kakayahang pumasok gamit ang mga sumusunod na layout:

1 layout: Mga dokumento sa isang institusyon ng bangko.
Layout 2: Mga dokumento sa mga paunang operasyon.
Layout 3: Mga dokumento sa mga pagpapatakbo ng pagtugon.
Layout 4: Mga dokumento ng pera.
Layout 5: Pagpasok ng mga off-balance sheet account.
Layout 6: Pagpasok ng mga non-system account.

Ang mga dokumento ay maaaring ipasok sa batch mode ng isang operator o ng isang operator ng dokumento.

Ang pag-input ng mga dokumento ng operator ay isinasagawa gamit ang isang espesyal na Universal Input program mula sa automated na menu ng lugar ng trabaho na "Lugar ng Trabaho ng Operator".

Mga dokumentong natanggap sa pamamagitan ng email. Ang sumusunod na impormasyon sa output ay nabuo mula sa NBU Clearing House hanggang sa sangay ng bangko:

ang mga file ay nabuo na naglalaman ng mga dokumento bilang tugon sa isang ibinigay na bangko;

mula sa hanay ng mga bayad na dokumento at ang balanse ng NBU RP, ang mga pahayag ng pangunahing subcorrespondent account ay nabuo para sa lahat ng kalahok sa mga settlement.

Ang mga istruktura ng database ng complex ay sarado mula sa gumagamit, iyon ay, walang posibilidad na direktang baguhin ang mga ito. Ngunit mayroong isang espesyal na gateway kung saan maaari mong i-convert ang impormasyon sa ODB, na makikita at mapoproseso nang naaayon.

Kapag ang isang sangay ay nagpapatakbo sa pamamagitan ng Clearing House ng NBU ng Ukraine, sa panahon ng araw ng pagpapatakbo ng bangko, ang mga file na naglalaman ng hanay ng mga bayad na dokumento ay nabuo at ipinadala sa NBU RP.

Ang Clearing House ng NBU ng Ukraine ay isang bangko at may sariling MFO code. Kaya, ang mga correspondent na account ng ibang mga bangko ay binuksan sa NBU RP at ang mga pondo ay kredito o na-debit mula sa mga account na ito. Ang pangunahing gawain ng NBU RP ay ang paglipat ng mga pagbabayad mula sa mga bangko na kasama sa settlement scheme sa pamamagitan ng electronic payment system ng NBU. Samakatuwid, ang mga initiators ng lahat ng mga bayad na dokumento sa NBU RP ay iba pang mga bangko, at ang produksyon ng mga paunang dokumento sa NBU RP ay hindi ibinigay para sa.

Kinokolekta ng NBU RP ang lahat ng mga bayad na dokumento mula sa lahat ng mga bangko na kalahok sa mga settlement, kredito ang mga ito sa o mga debit mula sa correspondent account at ipinapadala ang mga ito sa recipient bank.

Ang pagkakaroon ng lahat ng bayad na dokumento sa NBU RP ay nagpapahintulot sa iyo na kontrolin ang pagbabayad ng lahat ng mga dokumento sa mga bangko.

Ang NBU ay nagbukas ng dalawang account para sa bawat bangko na lumalahok sa mga settlement: ang pangunahing at teknikal na correspondent account. Sa balanse ng bawat bangko na nakikilahok sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng NBU RP, ang isang correspondent account ay binuksan para sa mga pag-aayos sa iba pang mga kalahok sa mga elektronikong pagbabayad, na tumutugma sa bilang ng pangunahing account ng bangko na ito sa NBU RP, maliban sa control digit.

Ang bawat dokumento ay bumubuo ng dalawang entry sa NBU RP, karaniwang tinatawag na "una" at "pangalawa":

Ang "unang" transaksyon ay naglilipat ng halaga mula sa pangunahing sub-correspondent account ng nagpapadalang bangko sa teknikal na sub-correspondent account ng tumatanggap na bangko.

Ang "pangalawang" transaksyon ay naglilipat ng halaga mula sa teknikal patungo sa pangunahing sub-correspondent account ng tatanggap na bangko.

Ang sistema ng pananalapi ng mga estado ay isang mahalagang elemento ng isang ekonomiya ng merkado at isang hanay ng mga legal na kinokontrol na elemento, kabilang ang mga institusyon, software, hardware at iba pang paraan na tinitiyak ang katuparan ng mga obligasyon sa utang na nagmumula sa proseso ng aktibidad sa ekonomiya.
Bagama't tinitiyak ng mahusay na sistema ng pagbabayad ang mga daloy ng salapi, maaaring may mga potensyal na panganib sa kaganapan ng mga pagkabigo sa pagbabayad, na nagdudulot ng mga problema para sa mga kalahok mula sa kakulangan sa pagkatubig hanggang sa masasamang utang. Ang ganitong mga panganib ay maaaring umunlad sa mga sistematikong panganib na lumilipat mula sa isang kalahok sa system patungo sa iba, na nakakagambala sa maaasahang paggana ng sistema ng pagbabayad at sa katatagan ng sistema ng pananalapi.
Paglago ng world board mahalagang turnover, at ang nagresultang pagtaas sa mga gastos sa pamamahagi, apurahang nagdidikta ng pangangailangan na lumikha ng panimula ng bagong mekanismo para sa di-cash at sirkulasyon ng salapi, na tinitiyak ang mabilis na lumalagong mga pangangailangan para sa mga pagbabayad at pinabilis ang paglilipat ng mga pondo habang sabay na binabawasan ang mga gastos sa pamamahagi at pagbabawas ng paggawa gastos.
Ang problemang ito ay hindi malulutas sa malawakang paggamit ng umiiral na mga anyo ng pera, dahil dahil sa kanilang pisikal na kalikasan mayroon silang limitasyon ng kadaliang mapakilos, nagiging sanhi ng mataas na lakas ng paggawa ng mga kalkulasyon sa pananalapi, hindi tinitiyak ang pagpapatuloy ng kadena ng pagbabayad at ginagawa itong mahirap na kontrolin. kanilang paggalaw. Ang pangunahing paraan upang malutas ito ay ang paggamit ng tinatawag na paperless na teknolohiya batay sa pinakamahusay na karanasan ng mga industriyalisadong bansa sa larangan ng malawakang praktikal na aplikasyon ng mga cash substitute at mga instrumento sa pagbabayad at paraan, ang paglikha ng mga teknolohiya at teknikal na aparato para sa kanilang awtomatikong pagproseso. . Ito ay humantong sa pag-unlad at malawakang paggamit ng teknolohiya ng impormasyon.
Ang mga sistema ng pagbabayad ay bahagi ng ekonomiya ng pera. Halos bawat transaksyon sa negosyo ay humahantong sa pangangailangang magbayad at, dahil dito, sa paggamit ng iba't ibang sistema ng pagbabayad. Ang modernong lipunan ay lalong umaasa sa maaasahang paggana ng mga sistema ng pagbabayad. Sa mga nagdaang taon, dahil sa isang makabuluhang pagtaas sa dami ng mga transaksyon sa foreign exchange, pera at stock market, ang kahalagahan ng parehong mga sistema ng pagbabayad mismo at ang kontrol ng kanilang mga likas na panganib ay tumaas nang malaki. Ang mga sistema ng pagbabayad ay nagiging mas kumplikado at mabilis sa teknolohiya.
Ang karanasan sa mundo ay nagpapakita na sa bawat bansa, kasama ng mga internasyonal, ang mga lokal na electronic payment system ay matagumpay na gumagana. Ang pinakamalakas sa kanila ay matagumpay na nakipagtulungan sa mga internasyonal. Gayunpaman, halos imposible na mahulaan kung ano ang mangyayari sa anumang kasalukuyang sistema ng pagbabayad ng Russia sa hinaharap. Ang pinakamabisang sistema ay ang magkakaroon ng malawak na network ng serbisyo sa mga rehiyon kung saan nakatira ang karamihan ng populasyon ng bansa

Kaugnayan ng paksa ng pananaliksik.
Ang pagbuo ng mga internasyonal na daloy ng salapi at mga kaugnay na relasyon ay nangangailangan ng paglikha ng isang tiyak na sistema para sa pamamahala ng mga prosesong ito. Ang mga mekanismo para sa kontrol at regulasyon ng internasyonal na pananalapi ay nililikha sa antas ng mga indibidwal na estado at sa antas ng interstate.
Upang i-streamline ang internasyonal na mekanismo sa pananalapi, ang internasyonal na batas sa pananalapi ay nabuo. Ito ay isang sistema ng mga legal na prinsipyo at pamantayan na namamahala sa internasyonal na relasyon sa pananalapi, at binubuo ng dalawang subsystem: batas sa pananalapi sa antas ng interstate at ang mga pamantayan ng pambansang batas sa pananalapi ng mga indibidwal na bansa na namamahala sa internasyonal na relasyon sa pananalapi ng mga bansang ito. Ang mga pamantayan ng huli ay dapat na naaayon sa mga probisyon ng batas sa pagitan ng estado.
Sistema ng pagbabayad ng estado Ang arstvo ay isang mahalagang elemento ng isang ekonomiya sa merkado at isang hanay ng mga legal na kinokontrol na elemento, kabilang ang mga institusyon, software, hardware at iba pang paraan na tinitiyak ang katuparan ng mga obligasyon sa utang na nagmumula sa proseso ng aktibidad sa ekonomiya.
Ang non-cash na paraan ng pagbabayad ay ang pinakakaraniwan sa mga legal na entity at indibidwal na negosyante, at kamakailan lang ay malawak na itong ginagamit ng mga indibidwal. Gayunpaman, ang katuparan ng mga obligasyon sa pananalapi sa di-cash na anyo ay nagpapahiwatig ng isang tiyak na pagkakasunud-sunod at pamamaraan para sa kanilang pagpapatupad.
Sa kasalukuyang yugto ng pag-unlad ng lipunang Ruso, ang mga plastic card sa larangan ng sirkulasyon ng pera ay kumakatawan sa isa sa mga pinakamainam na tool para sa pag-aayos ng mga pagbabayad na hindi cash sa malapit na hinaharap at isang espesyal na mekanismo para sa pagbibigay ng mga serbisyo sa electronic banking.
Ang pangunahing mga kinakailangan para sa pagbuo ng merkado ng bank card ng Russia ay:
- pagsasama sa pandaigdigang sistema ng mga sistema ng pagbabayad na hindi cash;
- ang pagnanais ng isang institusyon ng kredito na pumasok sa internasyonal na merkado at, bilang isang resulta, isang pagtaas sa prestihiyo at pagiging kaakit-akit nito para sa kliyente;
- organisasyon ng mabilis at maginhawang mga form ng pagbabayad para sa mga kliyente;
- pagbawas sa halaga ng cash, na nagreresulta sa pagbawas sa gastos ng mga operasyon.
Ang layunin ng trabaho ay pag-aralan ang mga problema sa paggana ng non-cash payment system.
Kaugnay ng layuning ito, natukoy ang mga sumusunod na gawain:
- pag-aaral ng organisasyon at pang-ekonomiyang pundasyon ng paggana ng sistema ng pagbabayad na hindi cash;
- pagtatasa ng mga panganib at pamantayan para sa pagiging epektibo ng non-cash na sistema ng pagbabayad;
- pagsusuri ng paggana ng mga non-cash na sistema ng pagbabayad batay sa mga bank card.
Ang paksa ng pag-aaral ay mga paraan ng hindi cash na pagbabayad.
Ang object ng pag-aaral ay ang Russian non-cash payment system

Panimula 3
1. Mga pangunahing kaalaman sa paggana ng non-cash payment system 5
1.1. Ang kakanyahan ng electronic money 5
1.2. Mga paraan ng pagbabayad na hindi cash 8
2. Pagsusuri ng non-cash payment system sa Russia 22
3. Mga prospect para sa pagbuo ng Russian non-cash payment system 34
Konklusyon 39
Listahan ng mga mapagkukunang ginamit 41

1. Ang Civil Code ng Russian Federation (dalawang bahagi) na may petsang Enero 26, 1996 N 14-FZ ay pinagtibay ng State Duma ng Federal Assembly ng Russian Federation noong Disyembre 22, 1995, bilang susugan. mula 05/08/2010.
2. Ang mga regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation ay naaprubahan. Bangko Sentral ng Russian Federation 03.10.2002 N 2-P, gaya ng sinusugan. napetsahan noong Enero 22, 2008.
3. Mga regulasyon sa pamamaraan para sa paggawa ng mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation na naaprubahan. Bangko Sentral ng Russian Federation 04/01/2003 N 222-P, gaya ng sinusugan. napetsahan 08/26/2009.
4. Uniform Customs and Practice para sa Documentary Credits: International Chamber of Commerce Publication No. 500, ed. 1993, nagsimula noong 01/01/1994.
5. Khiaonarong T. Pagtukoy sa mga Gastos sa Inter-bank Funds Transfer System. IsangInternationalSurvey. - Bangko Sentral ng Thailand. 2004.
6. Mason R. at Valletti T. Kumpetisyon sa mga network ng komunikasyon: pagpepresyo at regulasyon // Oxford Review of Econ omic na Patakaran. 2001. N 17. R. 389 - 415.
7. Wilko B. at Humphrey D.B. Pampublikong Good Aspects ng TARGET: Natural Monopoly, Scale Economies, at Cost Allocation // DNB Working Paper. N 36. Abril 2005.
8. Agranovsky A.V. Legal na regulasyon ng mga pagbabayad na hindi cash sa mga aktibidad ng negosyo sa teritoryo ng Russian Federation: Monograph. M.: Moscow University Publishing House, 2005. 127 p.
9. Pagbabangko: Teksbuk. 2nd ed., binago. at karagdagang / Ed. O.I. Lavrushin. M., 2005. P. 604.
10. Bryukov V.V. Pagsusuri ng sistema ng pagbabayad ng Russia at kasalukuyang mga uso sa merkado ng mga pagbabayad. // Mga kalkulasyon at gawain sa pagpapatakbo sa isang komersyal na bangko. 2008. N 6.
11. Buzdalina E., Koloskova L. Nagbibigay ng mga serbisyo gamit ang mga bank card sa rehiyon ng Moscow // Mga bangko at mundo ng negosyo. 2009. N N 1 - 2.
12. Lahat Yu.V. Mga plastic card bilang kasangkapan para sa cash at non-cash money circulation: Dis. ...cand. econ. Sci. Krasnodar, 2009. P. 8.
13. Goncharov V.V. Pag-unlad at regulasyon ng electronic money market // Mga kalkulasyon at gawaing pagpapatakbo sa isang komersyal na bangko. 2010. N 2. P. 47 - 55.
14. Erokhina M.G. Mga bank card at transaksyon na isinagawa gamit ang kanilang paggamit // Bulletin ng Russian State University. I. Kant. Vol. 9. 2009. P. 70.
15. Zhuliev A.S. Mga pagbabayad gamit ang mga bank card bilang isang independiyenteng paraan ng mga pagbabayad na hindi cash: aspetong sibil: Dis. ...cand. legal Sci. Volgograd, 2005.
16. Zanin T.V. Sa legal na katangian ng mga pagbabayad gamit ang mga card sa pagbabayad // Bulletin ng TSTU. 2008. T. 14. N 1. P. 193.
17. Ishchenko S.V. Ang ligal na regulasyon ng estado ng sirkulasyon ng mga bank card sa Russian Federation // Law and Economics. 2010. N 11. P. 65 - 67.
18. Kazantsev A.M. Credit at settlement legal na relasyon sa industriya. M.: Legal na panitikan, 2010.
19. Karpekin M.V. Ang paggamit ng mga liham ng kredito sa mga domestic Russian settlement // Mga kalkulasyon at gawaing pagpapatakbo sa isang komersyal na bangko. 2010. N 3. P. 52 - 62.
20. Karchevsky S.P. Paggamit ng mga elektronikong dokumento sa pagbabayad para sa mga pagbabayad na hindi cash // Legal na trabaho sa isang organisasyon ng kredito. 2009. N 4. P. 20 - 31.
21. Krivoruchko S.V. Pagsubaybay sa mga panganib ng paggana ng mga sistema ng pagbabayad // Pamamahala sa isang organisasyon ng kredito. 2010. N 4. P. 77 - 87.
22. Krivoruchko S.V. Mga pagbabago sa pagsubaybay sa mga sistema ng pagbabayad: karanasan sa dayuhan // Mga kalkulasyon at gawaing pagpapatakbo sa isang komersyal na bangko. 2010. N 3. P. 84 - 96.
23. Krivoruchko S.V. Ang kahusayan sa ekonomiya ng sistema ng pagbabayad sa mga tuntunin ng pagbabayad. // Pamamahala sa isang institusyon ng kredito. 2007. N 3.
24. Kuznetsova A.V. Pag-unlad ng sistema ng sirkulasyon ng mga bank plastic card sa Russia: Dis. ...cand. econ. Sci. Ulyanovsk, 2006. P. 19.
25. Kuznetsova N. Settlements sa ilalim ng isang sulat ng kredito bilang isang aktwal na anyo ng mga pagbabayad na hindi cash // Pahayagang pinansyal. 2009. N 43. S. 6 - 7.
26. Kushnareva T.E. Lahat ng dapat malaman ng manager tungkol sa pananalapi. M.: GrossMediaFerlag, ROSBUKH, 2009. 296 p.
27. Melnikova Yu.A. Tumatanggap ang botika ng mga plastic card para sa pagbabayad: dokumentasyon ng mga transaksyon // Botika: accounting at pagbubuwis. 2008. N 3.
28. Pambansang sistema ng pagbabayad ng Russia: mga problema at mga prospect ng pag-unlad / N.A. Savitskaya [at iba pa]; inedit ni Doktor ng Economics agham, prof. SA. Savitskaya, Doktor ng Economics. nak, prof. G.N. Beloglazova. - St. Petersburg: Publishing house ng St. Petersburg State University of Economics and Economics, 2011. 131 p.
29. Nikulina I.A. Mekanismo ng pinansiyal at ligal na regulasyon ng pag-aayos ng mga ligal na relasyon. URL: http://www.juristmoscow.ru.
30. Posadskaya M. Konsepto ng pag-unlad ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia hanggang 2015: mga problema at mga prospect // Mga kalkulasyon at pagpapatakbo ng trabaho sa isang komersyal na bangko. 2010. N 4. P. 85 - 95.
31. Serebrennikov S.V. Sa sandali ng katuparan ng isang obligasyon sa pananalapi para sa mga pagbabayad na hindi cash // Mga Buwis. 2010. N 45. P. 24 - 28.
32. Sochnev A. Magbabayad ba tayo gamit ang mga letter of credit sa isang sibilisadong paraan? // Accounting at mga bangko. 2009. N 9. P. 5 - 9.
33. Tovmasyan R.E. Mekanismo ng pinansiyal at ligal na regulasyon ng sistema ng pagbabayad ng Russian Federation at mga bansa ng Commonwealth of Independent States // Financial Law. 2010. N 4. P. 23 - 25