Passive na operasyon ng mga bangko at ang kanilang kakanyahan. Pangkalahatang katangian ng passive operations ng commercial bank Pangkalahatang katangian ng passive operations ng commercial banks

Ang mga passive na operasyon ng isang bangko ay isang hanay ng mga operasyon (paraan, pamamaraan, pamamaraan) kung saan nabuo ang mga mapagkukunan nito at ang mga pondong hawak sa mga passive o active-passive na account ay nadagdagan (kasalukuyang walang aktibong-passive na account sa balanse ng Russian. mga bangko).

Ang pagbuo ng mga pananagutan ay ang pangunahing gawain ng anuman komersyal na bangko.

Sa tulong ng mga passive na operasyon, ang mga bangko ay nakakakuha ng mga mapagkukunan upang magsagawa ng mga aktibong operasyon.

Ang mga passive na operasyon ng mga komersyal na bangko ay kinabibilangan ng: 1)

mga kontribusyon sa awtorisadong kapital ng bangko (pagbebenta ng mga pagbabahagi o pagbabahagi sa kanilang mga unang may-ari); 2)

paggawa ng kita ng bangko, pati na rin ang pagbuo o pagtaas ng mga pondo na nabuo ng bangko sa kurso ng mga aktibidad nito; 3)

mga pagpapatakbo ng deposito (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa mga kliyente ng bangko); 4)

non-deposit operations (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa central bank at money markets).

Ang mga passive na operasyon ay nagpapahintulot sa mga bangko na makaakit ng mga pondo na nasa sirkulasyon na. Nililikha ang mga bagong mapagkukunan sistema ng pagbabangko bilang resulta ng mga aktibong pagpapatakbo ng kredito. Sa tulong ng ika-1 at ika-2 na uri ng mga passive na operasyon, ang unang malaking pangkat ng mga mapagkukunan ng kredito (sariling mga mapagkukunan) ay nabuo, sa tulong ng ika-3 at ika-4 na uri - ang pangalawang malaking pangkat ng mga mapagkukunan (naakit (hiniram) na mga mapagkukunan) .

Ang sariling yaman ng bangko ay kapital ng bangko at mga artikulong katumbas nito. Ang kanilang gawain ay upang mapanatili ang katatagan ng bangko. Sa paunang yugto, ang sariling pondo ay sumasakop sa mga priyoridad na gastos (lupa, gusali, kagamitan, sahod), kung wala ang bangko ay hindi makakapagsimula ng mga operasyon. Gamit ang kanilang sariling mga mapagkukunan, ang mga bangko ay lumikha ng mga reserbang kailangan nila. Sa wakas, ang sariling mga mapagkukunan ay ang pangunahing mapagkukunan ng pamumuhunan sa mga pangmatagalang asset. Ang istraktura ng sariling mga pondo ng iba't ibang mga bangko ay magkakaiba. Kabilang dito ang: 1)

awtorisadong kapital; 2)

pondo ng reserba, mga pondo ng espesyal na layunin at iba pang mga pondo ng bangko; 3)

nananatiling kita.

Ang mga naaakit (hiniram) na mapagkukunan ng bangko ay sumasaklaw ng hanggang 90% (at sa ilang mga bangko ng higit pa) ng kabuuang pangangailangan para sa cash para sa pagsasagawa ng mga aktibong operasyon, pangunahin ang credit. Napakahusay ng kanilang tungkulin. Pansamantalang pagpapakilos

libreng pondo legal at mga indibidwal sa merkado ng kredito, ang mga komersyal na bangko ay nagbibigay-kasiyahan sa pangangailangan Pambansang ekonomiya sa karagdagang kapital sa paggawa, mag-ambag sa pagbabago ng pera sa kapital, ibigay ang populasyon pautang sa consumer.

Ang mga naaakit na mapagkukunan ay nahahati sa mga mapagkukunan ng deposito, na natanggap ng bangko mula sa mga kliyente nito, kabilang ang mula sa iba pang mga komersyal na bangko kung saan mayroon itong mga relasyon sa koresponden, at mga mapagkukunang hindi deposito, na nakuha sa merkado sa isang mapagkumpitensyang batayan (ang inisyatiba upang maakit ang mga ito ay kabilang sa ang bangko mismo). Ang pag-akit ng mga mapagkukunang hindi deposito ay isang pakyawan na operasyon na kinasasangkutan ng malalaking halaga.

Mga operasyon ng mga bangko, bilang isang resulta kung saan mayroong pagtaas sa mga pondo na hawak sa mga passive account o active-passive account sa mga tuntunin ng labis na pananagutan sa mga asset.

Ang mga passive na operasyon ay may mahalagang papel para sa mga komersyal na bangko. Ito ay sa kanilang tulong na ang mga bangko ay nakakakuha ng mga mapagkukunan ng kredito sa mga pamilihan ng pera.

Mayroong apat na anyo ng passive na operasyon ng mga komersyal na bangko:

a) mga kontribusyon sa awtorisadong kapital (pagbebenta ng mga pagbabahagi at pagbabahagi sa mga unang may-ari);

b) mga pagbabawas mula sa mga kita ng bangko para sa pagbuo o pagtaas ng mga pondo;

c) mga pagpapatakbo ng deposito (mga pondong natanggap mula sa mga kliyente);

d) mga transaksyong walang deposito.

Ang mga passive na transaksyon ay nagpapahintulot sa mga bangko na makaakit ng mga pondo na nasa sirkulasyon na. Ang mga bagong mapagkukunan ay nilikha ng sistema ng pagbabangko bilang resulta ng mga aktibong pagpapatakbo ng kredito. Sa tulong ng unang dalawang anyo ng mga passive na operasyon (a, b), nabuo ang unang malaking grupo ng mga mapagkukunan ng kredito - sariling mga mapagkukunan. Ang sumusunod na dalawang anyo (c, d) ng mga passive na operasyon ay bumubuo sa pangalawang malaking grupo ng mga mapagkukunan - hiniram, o naakit, mga mapagkukunan ng kredito.

30. Mga operasyong deposito at hindi deposito.

Pangunahing kasama sa mga passive credit operation ang mga pagpapatakbo ng deposito.

Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay mga operasyon ng mga bangko upang maakit ang mga pondo mula sa mga legal na entity at indibidwal sa mga deposito, o ilang mga deadline, o kapag hinihingi. Karaniwang isinasaalang-alang ng mga transaksyon sa deposito ang karamihan sa kanilang mga pananagutan.

Ang mga sumusunod ay maaaring kumilos bilang mga paksa ng mga pagpapatakbo ng deposito:

mga negosyo at organisasyon ng estado;

mga ahensya ng gobyerno;

mga kooperatiba;

pinagsamang mga kumpanya ng stock;

pinaghalong negosyo na may dayuhang kapital;

partido at pampublikong organisasyon at pundasyon;

pinansyal at Mga kompanya ng seguro;

mga kumpanya at pondo ng pamumuhunan at tiwala;

indibidwal na indibidwal at asosasyon ng mga indibidwal na ito;

mga bangko at iba pang institusyon ng kredito.

Ang mga bagay ng pagpapatakbo ng deposito ay mga deposito - ang mga halaga ng mga pondo na idineposito ng mga nasasakupan ng pagpapatakbo ng deposito sa bangko, para sa tiyak na oras idineposito sa mga bank account dahil sa kasalukuyang pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pagbabangko.

Sa pamamagitan ng kapanahunan, ang mga deposito ay karaniwang nahahati sa dalawang grupo:

demand na deposito;

mga deposito sa oras (kasama ang kanilang mga uri - mga sertipiko ng deposito at pagtitipid).

Ang mga deposito sa demand ay mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa mga settlement o nilalayong paggamit, pati na rin sa mga demand deposit.

Kasama rin sa mga demand na deposito ang mga balanse sa kredito sa mga account ng korespondensiya at mga demand na deposito ng ibang mga bangko sa isang partikular na bangko.

Ang mga deposito sa bangko ng oras ay mga pondong idineposito sa bangko para sa isang nakapirming panahon sa kasunduan. Ayon sa kanila, ang mga may-ari ay karaniwang binabayaran ng higit sa mataas na porsyento kaysa para sa mga demand na deposito at, bilang panuntunan, may mga paghihigpit sa maagang pag-withdraw, at sa ilang mga kaso, sa muling pagdadagdag ng deposito.

Alinsunod sa Civil Code ng Russian Federation, ang mga legal na entity ay walang karapatan na maglipat ng mga pondo sa deposito sa ibang mga tao (ang mga pondong ito mula sa isang deposito account ay maaari lamang ipadala sa isang kasalukuyang account), kasunduan deposito sa bangko, kung saan ang depositor ay isang mamamayan, ay kinikilala bilang isang pampublikong kontrata, at ang kondisyon ng kontrata sa pagtanggi ng mamamayan ng karapatang tumanggap ng deposito sa unang kahilingan ay walang bisa.

Ang mga gastos sa pagpapatakbo ng mga bangko para sa mga time deposit, pati na rin ang mga kinakailangan sa reserba, ay karaniwang mas mababa kaysa sa mga demand na deposito, ngunit ang mga pagbabayad ng interes ay mas mataas.

mas mataas, kaya hindi sila palaging kumikita para sa mga bangko. Ngunit ang mga bangko ay interesado sa pag-akit ng mga deposito sa oras dahil maaari silang magamit para sa pangmatagalang pamumuhunan.

Ang mga term na deposito sa bangko ay nahahati sa kondisyonal (ang deposito ay itinatago hanggang sa mangyari ang anumang kaganapan), na may paunang abiso ng pag-withdraw ng mga pondo (kapag ang kliyente ay dapat mag-aplay para sa pag-withdraw sa loob ng paunang natukoy na takdang panahon) at aktwal na mga deposito sa oras.

Ang mga time deposit mismo ay nahahati sa mga deposito na may maturity period na:

hanggang 30 araw

mula 31 hanggang 90 araw

mula 91 hanggang 180 araw

mula 181 araw hanggang 1 taon

mula 1 taon hanggang 3 taon

Mga sertipiko ng bangko. Ang mga deposito sa oras ay maaaring ibigay ng isang bill sa bangko, pati na rin ang mga sertipiko ng deposito at mga sertipiko ng pagtitipid.

Para sa mga passive na operasyon, sa partikular na mga deposito, ang mga bangko ay kinakailangang lumikha ng mga kinakailangang reserba.

Para sa mga pondo sa pag-areglo, kasalukuyan at deposito na mga account (maliban sa mga deposito na natanggap mula sa ibang mga bangko), mga account sa badyet ng iba't ibang Antas at mga extra-budgetary na pondo, ang mga pamantayan para sa mga kinakailangang reserbang idineposito sa Bank of Russia ay itinatag (sa balanse ng isang komersyal bangko, mga account 30202, 30204).

Ang mga kinakailangan sa reserba ay itinatag upang limitahan ang mga kakayahan sa pagpapautang ng mga bangko at mapanatili ang antas ng suplay ng pera sa sirkulasyon.

Sa konteksto ng pagbuo ng sistema ng pagbabangko ng Russia, karamihan sa mga di-deposito na mapagkukunan ng pag-akit ng mga mapagkukunan ay hindi nakatanggap ng kanilang pag-unlad.

mga bangko ng Russia Ang mga mapagkukunang ito ay pangunahing gumagamit ng mga interbank na pautang at mga pautang mula sa Central Bank ng Russian Federation. Sa interbank loan market, ang mga pondong hawak sa mga correspondent account sa Central Bank ng Russian Federation (mga balanse sa debit sa mga account na ito) ay ibinebenta at binili.

Sa Russia, ang mga organizer ng interbank loan market ay ang Moscow International at Moscow Central mga stock exchange, na unang nag-organisa ng mga credit auction. Ang interbank loan market ay nahahati sa tatlong mga segment:

tatlong buwang pautang;

isa hanggang dalawang buwan na pautang;

"maikling pera" (ang pinakamaikling mga pautang hanggang 1-2 araw). Ang sentralisado at interbank na mga pautang ay maginhawa dahil magagamit ang mga ito sa bangkong humiram halos kaagad at hindi nangangailangan ng reserbang collateral, dahil hindi sila mga deposito.

Panimula

Ang mga komersyal na bangko ay nabibilang sa isang espesyal na kategorya ng mga negosyong negosyo na tinatawag na mga tagapamagitan sa pananalapi. Nakakaakit sila ng kapital, ipon ng populasyon at iba pang libreng pondo na inilabas sa proseso aktibidad sa ekonomiya, at ibigay ang mga ito para sa pansamantalang paggamit sa ibang mga ahente sa ekonomiya na nangangailangan ng karagdagang kapital. Upang maisagawa ang mga gawain nito, ang bangko ay dapat magsagawa ng ilang mga aksyon na tinatawag na mga operasyon sa pagbabangko. Sila ay gumaganap ng isang pangunahing papel hindi lamang sa paggana ng bangko mismo, kundi pati na rin sa pag-unlad ng industriya at agrikultura, at iba pang sektor ng ekonomiya. Kabilang sa mga pangunahing operasyon ng pagbabangko, ang mga pasibo at aktibo ay nakikilala. Sa pamamagitan ng una, ang mga bangko ay umaakit at nag-concentrate ng mas maraming kapital hangga't maaari sa kanilang mga cash desk, ibig sabihin, nag-iipon sila ng kapital na nagtatrabaho, at sa pamamagitan ng huli, inilalagay nila ang kapital na ito. Ang mga passive na operasyon ng mga bangko ay mga operasyon upang makabuo ng kanilang sariling mga mapagkukunan para sa pagsasagawa ng kredito at iba pang aktibong operasyon ng bangko. Sa tulong ng mga passive na operasyon, ang mga bangko ay bumubuo ng kanilang mga mapagkukunan. Ang kanilang kakanyahan ay upang maakit ang iba't ibang uri ng mga deposito, kumuha ng mga pautang mula sa ibang mga bangko, mag-isyu ng kanilang sarili mahahalagang papel, pati na rin ang pagsasagawa ng iba pang mga operasyon na nagreresulta sa pagtaas ng mga mapagkukunan ng pagbabangko. Kasama sa mga passive na operasyon ang: pagtanggap ng mga deposito; pagbubukas at pagpapanatili ng mga account ng customer, kabilang ang mga korespondent na bangko; isyu ng sariling mga securities (bond, bill, deposito at savings certificates); pagkuha ng mga pautang sa pagitan ng bangko, kabilang ang mga sentralisadong mapagkukunan ng kredito; mga transaksyon sa REPO; Mga pautang sa eurocurrency. Ang pamamahala sa pananagutan ay ang aktibidad na nauugnay sa pag-akit ng mga pondo mula sa mga depositor at iba pang mga nagpapautang at pagtukoy ng naaangkop na kumbinasyon ng mga mapagkukunan ng mga pondo para sa isang partikular na bangko.

Istraktura at pangkalahatang katangian ng mga passive na operasyon ng mga bangko

operasyon komersyal na Bangko deposito

Ang mga passive na operasyon ng isang bangko ay isang hanay ng mga operasyon kung saan nabuo ang mga mapagkukunan nito at ang mga pondong hawak sa mga passive o active-passive na account ay nadaragdagan.

Ang pagbuo ng mga pananagutan ay ang pangunahing gawain ng anumang komersyal na negosyo. Sa tulong ng mga passive na operasyon, ang mga bangko ay nakakakuha ng mga mapagkukunan upang magsagawa ng mga aktibong operasyon.

Ang mga passive na operasyon ng mga komersyal na bangko ay kinabibilangan ng:

1) mga kontribusyon sa awtorisadong kapital ng bangko (pagbebenta ng mga pagbabahagi, atbp.);

2) paggawa ng kita ng bangko, pati na rin ang pagbuo o pagtaas ng mga pondo na nabuo ng bangko sa kurso ng mga aktibidad nito;

3) mga pagpapatakbo ng deposito (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa mga kliyente ng bangko);

4) mga non-deposit na operasyon (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa sentral na bangko at sa mga pamilihan ng pera).

Ang mga passive na operasyon ay nagpapahintulot sa mga bangko na makaakit ng mga pondo na nasa sirkulasyon na. Ang mga bagong mapagkukunan ay nilikha ng sistema ng pagbabangko bilang resulta ng mga aktibong pagpapatakbo ng kredito. Sa tulong ng ika-1 at ika-2 na uri ng mga passive na operasyon, nabuo ang unang malaking pangkat ng mga mapagkukunan ng kredito (sariling mga mapagkukunan), sa tulong ng pangatlo at ika-4 na uri - ang pangalawang malaking pangkat ng mga mapagkukunan (naakit (hiniram) na mga mapagkukunan) .

Sariling mapagkukunan ng bangko– ito ay kapital ng bangko at mga bagay na katumbas nito. Ang kanilang gawain ay upang mapanatili ang katatagan ng bangko. Sa paunang yugto, ang sariling pondo ay sumasaklaw sa mga priyoridad na gastos (lupa, gusali, kagamitan, sahod), kung wala ito ay hindi masisimulan ng bangko ang mga aktibidad nito. Gamit ang kanilang sariling mga mapagkukunan, ang mga bangko ay lumikha ng mga reserbang kailangan nila. Sa wakas, ang sariling mga mapagkukunan ay ang pangunahing mapagkukunan ng pamumuhunan sa mga pangmatagalang asset. Ang istraktura ng sariling mga pondo ng iba't ibang mga bangko ay magkakaiba. Kabilang dito ang:

1) awtorisadong kapital;

2) reserbang pondo, espesyal na layunin na pondo at iba pang pondo ng bangko;

3) napanatili na kita.

Ang mga naaakit (hiniram) na mapagkukunan ng bangko ay sumasaklaw ng hanggang 90% (at sa ilang mga bangko at higit pa) ng kabuuang pangangailangan para sa mga pondo upang maisagawa ang mga aktibong operasyon, pangunahin ang kredito. Napakahusay ng kanilang tungkulin. Sa pamamagitan ng pagpapakilos ng pansamantalang libreng pondo ng mga legal na entidad at indibidwal sa merkado ng kredito, ang mga komersyal na bangko sa gayon ay natutugunan ang pangangailangan ng pambansang ekonomiya para sa karagdagang kapital na nagtatrabaho, nag-aambag sa pagbabago ng pera tungo sa kapital, at nagbibigay sa populasyon ng kredito ng consumer.

Ang mga naaakit na mapagkukunan ay nahahati sa deposito, natanggap ng bangko mula sa mga kliyente nito, kabilang ang mula sa iba pang mga komersyal na bangko kung saan ito ay nagtatag ng mga relasyon sa koresponden, at hindi deposito, binili sa merkado sa isang mapagkumpitensyang batayan (ang inisyatiba upang maakit ang mga ito ay pagmamay-ari ng bangko mismo). Ang pag-akit ng mga mapagkukunang hindi deposito ay isang pakyawan na operasyon na kinasasangkutan ng malalaking halaga.

Mga operasyon upang makabuo ng iyong sariling mga mapagkukunan

Ang isang komersyal na bangko ay nakapag-iisa na tinutukoy ang halaga at istraktura ng sarili nitong mga pondo, na ginagabayan ng diskarte sa pag-unlad at mapagkumpitensyang posisyon sa pamilihan ng pera, ang katangian ng isinagawa mga transaksyon sa pananalapi at ang laki ng mga panganib.

Ang equity capital ng isang komersyal na bangko ay dapat magsagawa ng ilang mga function:

Ang pag-andar ng kapital ay bilang isang shock absorber, pansamantalang nagpapahintulot sa bangko na masakop ang mga pagkalugi at magpatuloy sa mga operasyon sa kaganapan ng malaking hindi inaasahang pagkalugi o hindi pangkaraniwang mga gastos.

Ang pag-andar ng kapital bilang isang regulator ng mga aktibidad ng bangko (mga awtoridad sa pangangasiwa, sa pamamagitan ng paglalagay ng ilang mga kinakailangan para sa sapat na kapital, sa gayon ay nagtatakda ng mga pamantayan ng pang-ekonomiyang pag-uugali na idinisenyo upang protektahan ang bangko mula sa kawalang-tatag at labis na mga panganib).

Ang pagkakaroon ng kapital ng isang bangko ng isang tiyak na halaga at kalidad ay itinuturing na isang paraan ng pagprotekta sa mga interes ng mga nagpapautang at nagdeposito ng bangko at binabawasan ang posibilidad ng pagkalugi nito. Kung mas malaki, ang iba pang mga bagay ay pantay, ang proporsyon ng mga peligrosong transaksyon sa balanse ng bangko at mas mataas ang mga panganib ng mga transaksyon sa labas ng balanse nito, mas malaki ang mga kinakailangan para sa sarili nitong kapital. Kaya, ang "kasapatan ng kapital" ay sumasalamin sa pangkalahatang pagtatasa ng pagiging maaasahan ng bangko. Sa ganitong kahulugan, ang terminong "regulatory capital" ay ginagamit, ibig sabihin ang kapital na dapat taglayin ng bangko upang maisagawa ang mga nauugnay na operasyon, ayon sa hinihingi ng regulatory body.

Ang awtorisadong kapital ng isang institusyon ng kredito ay nabuo alinsunod sa batas Pederasyon ng Russia. Ang awtorisadong kapital ng isang bangko na nilikha sa anyo ng isang joint-stock na kumpanya ay binubuo ng nominal na halaga ng mga bahagi nito na nakuha ng mga tagapagtatag, at ang awtorisadong kapital ng isang bangko na nilikha sa anyo ng isang limitadong kumpanya ng pananagutan o isang karagdagang kumpanya ng pananagutan - mula sa nominal na halaga ng mga pagbabahagi ng mga tagapagtatag nito. Ang pinakamababang halaga ng awtorisadong kapital ay itinatag ng batas - 5 milyong euro sa mga tuntunin ng ruble.

Ang mga tagapagtatag ay walang karapatang mag-withdraw mula sa pagiging miyembro ng bangko sa unang tatlong taon mula sa petsa ng pagpaparehistro ng estado. Ang tagapagtatag ng isang organisasyon ng kredito - ang isang ligal na nilalang ay dapat magkaroon ng isang matatag na posisyon sa pananalapi at sapat na sariling mga pondo upang mag-ambag sa awtorisadong kapital ng organisasyon ng kredito, magsagawa ng mga aktibidad nang hindi bababa sa tatlong taon, matupad ang mga obligasyon sa pederal na badyet, ang badyet ng isang constituent entity ng Russian Federation at ang lokal na badyet para sa huling tatlong taon.

Ang isang kontribusyon sa awtorisadong kapital ng isang organisasyon ng kredito ay maaaring:

1) mga pondo sa pera ng Russia;

2) cash in dayuhang pera;

3) isang gusaling pag-aari ng tagapagtatag ng isang organisasyon ng kredito (kabilang ang mga may kasamang built-in o mga nakalakip na bagay) kung saan maaaring matatagpuan ang organisasyon ng kredito;

4) iba pang ari-arian sa non-monetary form, ang listahan ng kung saan ay itinatag ng Bank of Russia.

Ang halaga ng mga kontribusyon sa anyo ng hindi monetary na ari-arian sa awtorisadong kapital ng isang organisasyon ng kredito ay hindi maaaring lumampas sa 20% ng awtorisadong kapital.

Pagkuha at (o) pagtanggap sa pamamahala ng tiwala bilang resulta ng isa o ilang transaksyon ng isang legal na entity o indibidwal o grupo ng mga legal na entity o indibidwal na nauugnay sa pamamagitan ng kasunduan, o isang grupo ng mga legal na entity na mga subsidiary o umaasa kaugnay ng bawat iba pa, higit sa 5% shares (shares) ng isang credit institution ay nangangailangan ng notification ng Bank of Russia.

Ang isang legal na entity (kabilang ang isa na bahagi ng isang grupo ng mga nakakuha) ay may karapatang makakuha ng higit sa 20% ng mga pagbabahagi (stakes) ng isang institusyon ng kredito (kabilang ang pangalawang pamilihan) kung ito ay may matatag na posisyon sa pananalapi at tumatakbo nang hindi bababa sa tatlong taon.

Ang pagbuo ng mga pondo ng isang organisasyon ng kredito ay isinasagawa alinsunod sa pamamaraan na itinatag nito sa mga regulasyon sa mga pondo, pati na rin ang mga regulasyon ng Bank of Russia.

Reserve Fund nilikha mula sa mga kita ng bangko para sa taon ng pag-uulat, na natitira sa kanyang pagtatapon pagkatapos magbayad ng mga buwis at iba pang mga obligasyong pagbabayad (net profit). Ang halaga ng reserbang kapital ay tinutukoy ng charter ng bangko, ngunit hindi maaaring mas mababa sa 5% ng rehistradong awtorisadong kapital. Hanggang sa maabot ang pinakamababang halaga na itinatag ng charter ng bangko, ang halaga ng taunang kontribusyon sa reserbang pondo ay dapat na hindi bababa sa 5% ng netong kita ng bangko.

Mga reserbang insurance Ang komersyal na bangko ay nilikha upang masakop ang mga panganib at isama ang mga reserba para sa mga posibleng pagkalugi sa mga pautang, para sa posibleng pagbaba ng halaga ng mga mahalagang papel at para sa iba pang aktibong operasyon. Ang mga ito ay nabuo alinsunod sa Mga Regulasyon ng Bank of Russia na may petsang Marso 26, 2004 No. 254-P "Sa pamamaraan para sa pagbuo ng mga institusyon ng kredito ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi sa mga pautang, pautang at katulad na utang" at may petsang Marso 26 , 2006 No. 283-P "Sa pamamaraan para sa mga institusyon ng kredito upang bumuo ng mga reserba para sa mga posibleng pagkalugi."

Paglubog ng pondo Ang bangko, tulad ng mga pondo ng pamumura ng ibang mga organisasyon, ay nilikha alinsunod sa itinatag na mga rate ng depreciation.

Ang natirang tubo ay ang tubo na natitira sa bangko pagkatapos magbayad ng mga buwis at iba pang mga obligadong pagbabayad sa badyet bago ang pamamahagi, i.e. bago ang pagbabayad ng mga dibidendo sa mga shareholder (mga shareholder) at pagbuo ng mga pondo.

Mga pagpapatakbo ng deposito at di-deposito ng mga bangko

Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay mga operasyon ng mga bangko upang maakit ang mga pondo mula sa mga legal na entity at indibidwal sa mga deposito, alinman sa ilang mga panahon o kapag hinihingi. Isinasaalang-alang ng mga pagpapatakbo ng deposito ang karamihan sa kanilang mga pananagutan.

Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay isa sa mga pangunahing operasyon ng pagbabangko. Ang pagtanggap ng mga deposito, iyon ay, mga deposito, ay isang transaksyon sa pautang na pinasok ng isang bangko mula sa isang taong nagmamay-ari ng kapital kung saan hindi ito pansamantalang kailangan, o kung saan ang may-ari mismo ay hindi makahanap ng paggamit. Sa pamamagitan ng pagtanggap ng mga deposito mula sa populasyon, ang mga bangko ay bumubuo ng kapital na nagtatrabaho, sa tulong kung saan ang mga pamumuhunan ay ginawa sa pambansang ekonomiya.

Kasama sa mga pondo ng deposito ang mga pondong natanggap ng bangko sa pamamagitan ng pagtatapos ng isang bank account (kasunduan para sa pag-aayos at mga serbisyo sa cash) at isang kasunduan sa deposito sa bangko (kasunduan sa deposito para sa mga legal na entity at kasunduan sa pag-iimpok para sa mga indibidwal), pati na rin ang mga balanse ng mga pondo sa mga account ng koresponden ng iba mga bangko sa bangkong ito.

Sa Russia, kasama rin nila ang mga pondong nalikom ng bangko na nagbebenta ng mga bank certificate at bill of exchange sa mga kliyente nito.

Sa pamamagitan ng kapanahunan, ang mga deposito ay karaniwang nahahati sa dalawang grupo:

- demand na deposito;

– mga deposito sa oras (kasama ang kanilang mga uri at mga sertipiko ng pagtitipid).

Ang mga deposito ng demand ay mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa mga settlement o nilalayong paggamit, pati na rin ang mga demand deposit ng mga legal na entity at indibidwal. Ang pagbabalik ng isang demand na deposito ay nangangahulugan na ang bangko ay naglalabas o naglilipat ng halaga ng deposito (buo o bahagi) kaagad pagkatapos matanggap ang isang nararapat na naisagawa na nakasulat na order mula sa depositor o account manager (kung ang account ay binuksan ng depositor sa pangalan ng iba tao).

Ang mga pondong tinatanggap kapag hinihiling ay may mga sumusunod na tampok:

– ang pera ay idineposito (na-kredito) at na-withdraw (written off) nang malaya (ilang mga paghihigpit lamang sa withdrawal ang nalalapat);

– binabayaran ng may-ari ng account ang bangko ng isang komisyon para sa pagbubukas at/o paggamit ng account sa anyo ng isang nakapirming buwanang rate o bilang isang porsyento ng turnover ng debit sa account (ang halaga ng mga debit mula sa account);

– binabayaran ng bangko ang may hawak ng account ng mababang porsyento o hindi nagbabayad ng lahat (mga pondo sa mga settlement).

Ang mga deposito sa bangko ng oras ay mga pondong idineposito sa bangko para sa isang nakapirming panahon sa kasunduan. Sa kanila, ang mga may-ari ay karaniwang binabayaran ng mas mataas na rate ng interes kaysa sa mga demand na deposito at, bilang panuntunan, may mga paghihigpit sa maagang pag-withdraw, at sa ilang mga kaso, sa muling pagdadagdag ng deposito.

Ang mga deposito sa bangko ay nahahati sa:

– may kondisyon(ang deposito ay itinatago hanggang sa mangyari ang anumang kaganapan);

– na may paunang abiso ng pag-withdraw ng mga pondo(kapag ang kliyente ay dapat magsumite ng isang aplikasyon para sa pag-withdraw sa loob ng isang paunang natukoy na takdang panahon);

– aktwal na mga deposito sa oras .

Ang mga time deposit mismo ay nahahati sa mga deposito na may maturity period na:

– hanggang 30 araw

- mula 31 hanggang 90 araw

– mula 91 hanggang 180 araw

– mula 181 araw hanggang 1 taon

- mula 1 taon hanggang 3 taon

- higit sa 3 taon.

Ang mga gastos sa pagpapatakbo ng mga bangko para sa mga time deposit ay karaniwang mas mababa kaysa para sa mga demand na deposito, ngunit ang mga pagbabayad ng interes ay makabuluhang mas mataas, kaya hindi ito palaging kumikita para sa mga bangko.

Ang mga katangian ng mga deposito sa bangko ay ang mga sumusunod:

– nakikipag-ugnayan sila para sa malinaw na tinukoy na mga termino, ngunit ang mga kliyente, lalo na ang mga indibidwal, ay maaaring hindi sumunod sa mga tuntuning ito;

– ang mga pondo sa isang term deposit ng isang legal na entity ay hindi maaaring gamitin para sa mga pagbabayad, ang mga dokumento sa pagbabayad ay hindi inisyu para sa kanila;

– ang bangko ay nagbabayad ng isang nakapirming porsyento sa mga may-ari ng kaukulang mga account.

Interesado ang mga bangko sa pag-akit ng mga time deposit dahil ang mga pondong ito ay maaaring gamitin para sa pangmatagalang pamumuhunan.

Ang mga mapagkukunang hindi deposito ng pag-akit ng mga mapagkukunan ay kinabibilangan ng:– pagkuha ng mga pautang sa interbank market; – kasunduan sa pagbebenta ng mga securities na may muling pagbili, pagbabawas ng mga singil at pagkuha ng mga pautang mula sa sentral na bangko; - pagbebenta ng mga pagtanggap ng mga banker; – isyu ng komersyal na papel; – pagkuha ng mga pautang sa merkado ng Eurodollar; – isyu ng mga capital note at bond.

Sa interbank loan market, ang mga pondong hawak sa mga correspondent account sa central bank ay binibili at ibinebenta. Ang interbank loan market ay nahahati sa tatlong segment: – tatlong buwang pautang; – isa hanggang dalawang buwang pautang; – “maikling pera” (ang pinakamaikling mga pautang hanggang 1-2 araw).

Ang sentralisado at interbank na mga pautang ay maginhawa dahil magagamit ang mga ito sa bangkong humiram halos kaagad at hindi nangangailangan ng reserbang collateral, dahil hindi sila mga deposito.

Ang kahalagahan ng interbank loan market ay na, sa pamamagitan ng muling pamamahagi ng mga mapagkukunan na labis para sa ilang mga bangko, pinatataas ng merkado na ito ang kahusayan ng paggamit ng mga mapagkukunan ng kredito ng sistema ng pagbabangko sa kabuuan. Bilang karagdagan, ang pagkakaroon ng isang binuo na merkado para sa mga interbank na pautang ay nagbibigay-daan sa mas maliliit na pondo na itago sa mga reserbang pagpapatakbo ng mga bangko upang mapanatili ang kanilang pagkatubig.

Ang gayong hindi-deposito na pinagmumulan ng mga mapagkukunan tulad ng pag-isyu ng mga bono ay may magagandang prospect para sa mga bangko. Ang mga bangko ay may karapatang mag-isyu ng mga bono sa halagang hindi hihigit sa 25% ng awtorisadong kapital at pagkatapos ng buong pagbabayad ng lahat ng naunang inisyu na bahagi. Ang mga bono ay maaaring nakarehistro o may hawak. Ang utang ay binabayaran sa gastos ng netong kita ng bangko o, kung ito ay hindi sapat, sa gastos ng reserbang pondo Upang maimpluwensyahan ang rate ng mga bono, maaaring bilhin o ibenta ng bangko ang mga ito sa stock exchange.

Kaya, ang isang komersyal na bangko ay may pagkakataon na makaakit ng mga pondo mula sa mga negosyo, organisasyon, institusyon, publiko at iba pang mga bangko. Batay sa nakapirming termino, ang mga naaakit na mapagkukunan ay nahahati sa pinamamahalaan at kasalukuyang mga pananagutan. Kasama sa mga pinamamahalaang mapagkukunan ang mga time deposit na naaakit ng bangko at mga interbank na pautang. Ang mga kasalukuyang pananagutan ay nabuo sa pamamagitan ng mga balanse sa settlement, kasalukuyan at correspondent account.

Konklusyon

Ang Bangko ay patuloy na nagsasagawa ng iba't ibang uri ng mga aktibidad sa pananalapi, na tinatawag na mga operasyon nito (mga transaksyon). Ang bawat naturang operasyon ay kumakatawan sa ilang mga propesyonal na aksyon ng mga empleyado ng bangko. Ang buong hanay ng mga naturang operasyon ay nahahati sa 2 malalaking grupo - passive at aktibong operasyon. Sa itaas, ang lahat ng mga uri ng passive na operasyon ng mga bangko, na naglalayong pangunahin sa pag-akit ng mga pangunahing mapagkukunan at paglikha ng mga reserbang pinansyal ng bangko, ay sinuri nang mas malalim. Ang problema ng isang bangko na may sapat na kapital sa dami at husay na aspeto ay naging susi mula sa pananaw ng mga awtoridad sa regulasyon at superbisor sa karamihan ng mga bansa sa mundo sa nakalipas na 10-15 taon, na nagpapahiwatig na ang mga passive na operasyon ng mga bangko ay kinakailangan para sa kanilang matagumpay na paggana.

Listahan ng ginamit na panitikan

1. Tavasiev A.M. Pagbabangko: pamamahala ng isang organisasyon ng kredito: Textbook / A.M. Tavasiev. – 2nd ed., binago. At karagdagang – M.: Publishing and trading corporation “Dashkov and K”, 2009. – 640 p.

2. Pagbabangko. Express na kurso: pagtuturo/ bilang mga may-akda; inedit ni O.I. Lavrushin. – 3rd edition, binago. At karagdagang - M.: KNROUS, 2009. – 352 p.

Paksa: PASSIVE OPERATIONS NG ISANG COMMERCIAL BANK

1. pangkalahatang katangian mga passive na operasyon

2. Mga operasyon para sa pagbuo ng sariling mga mapagkukunan

2.1. Pagbuo ng awtorisadong kapital

2.2. Pagbuo ng mga pondo ng komersyal na bangko

3. Mga operasyong deposito at hindi deposito

Ang mga passive na operasyon ay mga operasyon kung saan nabuo ang mga mapagkukunan ng pagbabangko. Ang mga passive na operasyon ay nagpapahintulot sa mga bangko na makaakit ng mga pondo na nasa sirkulasyon na; ang mga bagong mapagkukunan ay nilikha ng mga bangko bilang resulta ng mga aktibong operasyon. Mayroong mga sumusunod na anyo ng passive operations:

1) pagbuo equity;

2) pagbuo ng mga naaakit na mapagkukunan.

Ang sariling kapital ng bangko ay sumasaklaw sa mas maliit na bahagi ng pangangailangan para sa mga mapagkukunan ng salapi upang maisagawa ang mga aktibong operasyon. Sa pamamagitan ng pagkontrol sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko, ang Bank of Russia ay nangangailangan ng pagpapanatili ng isang tiyak na antas ng equity capital. Minimum na sukat ang equity capital para sa mga operating bank ay nakatakda sa katumbas ng 5 milyong euro. Ang mga komersyal na bangko na may kapital na mas mababa sa 1 milyong euro ay nawawalan ng kanilang katayuan sa bangko at dapat na muling magparehistro bilang hindi mga bangko mga organisasyon ng kredito o muling ayusin sa pamamagitan ng pagkuha o pagsasanib. Sa paunang yugto ng aktibidad, ang pinagmumulan ng pagbuo ng equity capital ay ang awtorisadong kapital. Sa hinaharap, pinapataas ng bangko ang dami ng sarili nitong kapital, kapwa dahil sa paglaki ng awtorisadong kapital mismo, at sa pamamagitan ng iba pang mga mapagkukunan, na sumasalamin pangunahin sa mga resulta ng mga aktibong operasyon (mga pondo sa bangko, napanatili na kita).

Ang pangkalahatang paglalarawan ng mga pagbabago sa sukat ng mga aktibidad ng bangko ay ibinibigay ng rate ng pagtaas sa equity capital. Ang mabilis na paglaki ng sariling mga pondo (kumpara sa paglaki ng mga naaakit na mapagkukunan) ay nagpapakilala sa pagnanais ng bangko na magbigay ng sarili nitong base ng kapital at ang mga positibong resulta ng trabaho ng bangko sa isang tiyak na tagal ng panahon sa anyo ng paglago ng mga kita at pondo.

Ang pinakamalaking bahagi ng sariling yaman ay kabilang sa awtorisadong kapital. Ang pagtaas sa bahagi nito sa istruktura ng equity capital (o balance sheet currency) ay katibayan ng pagpapalakas ng katayuan ng isang komersyal na bangko.

Ang mga operasyon para sa pagbuo ng mga naaakit na mapagkukunan ay mga operasyon para sa pagbuo ng mga deposito at hindi pinagkukunan ng deposito.

dahil sila ang bumubuo ng pangunahing mapagkukunang base para sa pag-isyu ng mga pautang ng mga komersyal na bangko.

Ang mga proseso ng inflationary at hindi sapat na paglaki ng mga transaksyon sa deposito ay humantong sa pangangailangan para sa mga bangko na makaakit ng mga karagdagang mapagkukunan sa anyo ng mga pautang mula sa Bangko Sentral o mga pagbili sa interbank market. Ang isang mataas na bahagi ng interbank credit sa kabuuang dami ng mga naaakit na mapagkukunan ng isang bangko ay humahantong sa pagtaas sa halaga ng mga mapagkukunan ng kredito nito, dahil Ito ang pinakamahal na pinagmumulan ng paglikom ng pondo. Ang mga gastos sa pagpapatakbo ng deposito ay mas mababa, kaya ang mga bangko ay dapat na ituloy ang isang aktibong patakaran sa pagdeposito.

Ang mga passive na operasyon ay mga operasyon kung saan nabuo ang mga mapagkukunan ng pagbabangko.

Ang pagbuo ng mga pananagutan ay ang pangunahing gawain ng anumang komersyal na bangko. Ang mga passive na operasyon ay may mahalagang papel. Ito ay sa kanilang tulong na ang mga bangko ay nakakakuha ng mga mapagkukunan upang magsagawa ng mga aktibong operasyon.

Mayroong apat na anyo ng passive na operasyon ng mga komersyal na bangko:

• 1) Mga kontribusyon sa awtorisadong kapital ng bangko (pagbebenta ng mga pagbabahagi o pagbabahagi sa kanilang mga unang may-ari);
• 2) Pagtanggap ng kita ng bangko, pati na rin ang pagbuo o pagtaas ng mga pondo na nabuo ng bangko sa kurso ng mga aktibidad nito;
• 3) Mga pagpapatakbo ng deposito (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa mga kliyente ng bangko);
• 4) Mga operasyong walang deposito (pagtanggap ng mga mapagkukunan mula sa Bangko Sentral at sa mga pamilihan ng pera).

Ang mga passive na operasyon ay nagpapahintulot sa mga bangko na makaakit ng mga pondo na nasa sirkulasyon na. Ang mga bagong mapagkukunan ay nilikha ng sistema ng pagbabangko bilang resulta ng mga aktibong operasyon.

Ang sariling mapagkukunan ng bangko ay kapital ng bangko at mga bagay na katumbas nito. Ang papel at halaga ng equity capital ng mga komersyal na bangko ay may mga espesyal na detalye na naiiba sa ibang mga organisasyon.

Ang kahalagahan ng sariling mga mapagkukunan ng bangko ay namamalagi, una sa lahat, sa pagpapanatili ng katatagan nito. Sa paunang yugto ng paglikha ng isang bangko, ito ay ang sariling mga pondo na sumasakop sa mga pangunahing gastos (lupa, mga gusali, kagamitan, sahod), kung wala ang bangko ay hindi maaaring magsimula ng mga operasyon. Gamit ang kanilang sariling mga mapagkukunan, ang mga bangko ay lumikha ng mga reserbang kailangan nila. Sa wakas, ang sariling mga mapagkukunan ay ang pangunahing mapagkukunan ng pamumuhunan sa mga pangmatagalang asset.

Sa paunang yugto ng aktibidad, ang pinagmumulan ng pagbuo ng equity capital ay ang awtorisadong kapital. Sa hinaharap, pinapataas ng bangko ang dami ng sarili nitong kapital, kapwa dahil sa paglaki ng awtorisadong kapital mismo, at sa pamamagitan ng iba pang mga mapagkukunan, na sumasalamin pangunahin sa mga resulta ng mga aktibong operasyon (mga pondo sa bangko, napanatili na kita).

Naaakit (hiniram) na mga mapagkukunan saklaw ng mga bangko ang hanggang 90% (at sa ilang mga bangko at higit sa) ang buong pangangailangan para sa mga pondo upang maisagawa ang mga aktibong operasyon, pangunahin ang kredito. Napakahusay ng kanilang tungkulin. Sa pamamagitan ng pagpapakilos ng pansamantalang magagamit na mga pondo ng mga legal na entidad at indibidwal sa merkado ng kredito, ang mga komersyal na bangko sa gayon ay natutugunan ang pangangailangan ng pambansang ekonomiya para sa karagdagang kapital na nagtatrabaho, nag-aambag sa pagbabago ng pera tungo sa kapital, at nagbibigay sa populasyon ng kredito ng consumer.

Ang mga naaakit na mapagkukunan ay nahahati sa deposito , na natatanggap ng bangko mula sa mga kliyente nito, kabilang ang mula sa iba pang mga komersyal na bangko kung saan mayroon itong mga relasyon sa koresponden, at hindi deposito , na binili sa merkado sa isang mapagkumpitensyang batayan. Ang inisyatiba para akitin sila ay pag-aari ng bangko mismo. Karaniwan, ang pang-akit ng mga mapagkukunang hindi deposito ay mga pakyawan na operasyon para sa malalaking halaga.