Sa mga pagbabago at karagdagan mula sa. Sa mga pagbabago at pagdaragdag mula sa Instruction 138 currency control chapter 12

Noong Oktubre 1, 2012, Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Hunyo 4, 2012 No. 138-I "Sa pamamaraan para sa pagsusumite ng mga residente at hindi residente ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga awtorisadong bangko , ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng mga transaksyon, pati na rin ang pamamaraan para sa accounting ng mga awtorisadong bangko ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan" ay magkakabisa. mga operasyon at kontrol sa kanilang pagpapatupad," na nagkansela ng mga dating umiiral na tagubilin ng Bangko Sentral at nagbabago sa pamamaraan para sa pagpuno ng mga dokumento sa pagbabangko, pati na rin ang pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa pagbabangko at pagsubaybay sa mga transaksyon sa foreign exchange ng isang awtorisadong bangko.

Isang maikling listahan ng mga pangunahing pagbabago na ipinakilala ng bagong Instruksyon Blg. 138-I mula Oktubre 1, 2012:

1. Ang form, pamamaraan para sa pagpuno at pagsusumite sa bangko ng Transaction Passport, na iginuhit sa ilalim ng kontrata (Form 1) at sa ilalim ng loan agreement (Form 2), ay nagbabago. Ang form ng Transaction Passport na iginuhit sa ilalim ng kontrata (Form 1) ay maglalaman lamang ng isang sheet. Ang Transaction Passport form na iginuhit sa ilalim ng loan agreement (Form 2) ay bubuuin sa dalawang sheet;

2. Ang pinakamataas na halaga ng halaga kung saan posibleng hindi mag-isyu ng Transaction Passport (kapwa sa ilalim ng mga kontrata at sa ilalim ng mga kasunduan sa pautang) ay magiging katumbas ng 50 libong US dollars, na kinakalkula sa exchange rate ng Bank of Russia sa petsa ng pagtatapos ng kontrata (kasunduan sa pautang). Nangangahulugan ito na para sa mga kontrata (mga kasunduan sa pautang), ang halaga ng mga obligasyon kung saan ay mas mababa sa o katumbas ng 50 libong US dollars, ang pagpaparehistro ng isang Transaction Passport ay hindi kinakailangan;

3. Ang pasaporte ng transaksyon ay kailangang isumite sa bangko sa isang kopya;

4. Pinalawak ang listahan ng mga transaksyon kung saan dapat magbigay ng Transaction Passport. Bilang karagdagan sa mga operasyon na may kaugnayan sa pag-export at pag-import ng mga kalakal, pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo, paglilipat ng impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, mga kredito at pautang, ang pagpaparehistro ng isang Transaction Passport ay kinakailangan na ngayon kapag isinasagawa ang mga sumusunod na operasyon na may kaugnayan sa :

Sa pagpapatupad ng mga kasunduan sa ahensya (mga kasunduan sa komisyon, mga garantiya)

Sa pagbebenta (pagbili) sa teritoryo ng Russian Federation o sa labas ng teritoryo ng Russian Federation ng mga gasolina at pampadulas (bunker fuel), pagkain, materyal at teknikal na mga supply at iba pang mga kalakal na kinakailangan para sa pagpapatakbo at pagpapanatili ng mga pasilidad

Sa pagkakaloob ng mga serbisyo na may kaugnayan sa pagbebenta (pagbili) sa teritoryo ng Russian Federation o sa labas ng teritoryo ng Russian Federation ng mga gasolina at pampadulas (bunker fuel), pagkain, materyal at teknikal na mga supply at iba pang mga kalakal na kinakailangan para sa operasyon at pagpapanatili ng mga sasakyan

Sa paglipat ng real estate sa ilalim ng isang kasunduan sa pag-upa, pagpapaupa sa pananalapi (leasing).

5. Mga deadline para sa isang residente na mag-isyu ng Transaction Passport:

Kapag isinusulat ang dayuhang pera o ang pera ng Russian Federation sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) na pabor sa isang hindi residente mula sa account ng isang residente - hindi lalampas sa araw ng pagbabayad sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang) at pagsusumite ng isang Sertipiko ng Transaksyon ng Pera

Kapag nag-kredito ng dayuhang pera o ang pera ng Russian Federation sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) mula sa isang hindi residente sa account ng residente - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito nito sa account ng transit currency ng residente at pagsusumite ng Sertipiko ng Transaksyon ng Pera

Kapag nag-export (nag-import) ng mga kalakal - hindi lalampas sa petsa ng pag-file ng deklarasyon ng customs

Kapag nag-e-export (nag-import) ng mga kalakal nang hindi kinukumpleto ang isang deklarasyon ng customs at kapag nagbibigay ng trabaho (mga serbisyo), hindi lalampas sa deadline para sa pag-isyu ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento.

6. Ang listahan ng mga code para sa mga uri ng mga transaksyon sa pera ay nagbago nang malaki, halos lahat ng mga grupo ng mga code ay binago at dinagdagan ng mga bagong code, kabilang ang mga pagbabago sa mga code sa mga pangkat 10 (pag-export ng mga kalakal), 11 (pag-import ng mga kalakal), 20 (performance of work (provision of services) ) para sa mga hindi residente), 21 (performance of work (provision of services) by non-residents);

7. Ang mga bagong grupo ng mga code ay ipinakilala - 22 at 23 para sa magkahalong-uri na mga kontrata: ang kanilang paggamit ay inilaan kapag nagtatrabaho sa ilalim ng mga kontrata (kabilang ang mga kasunduan sa ahensya, mga kasunduan sa komisyon at garantiya), sa ilalim ng mga tuntunin kung saan ang parehong pag-import (pag-export) ng ang mga kalakal at ang pagganap ng trabaho ay isinasagawa (pagkakaloob ng mga serbisyo);

8. Isang bagong grupo ng mga code ang ipinakilala - 32 (para sa mga transaksyong nauugnay sa mga settlement sa ilalim ng mga kasunduan para sa pagtatalaga ng mga paghahabol at paglilipat ng utang na natapos sa pagitan ng mga residente at hindi residente)

9. Ang Sertipiko ng pagtanggap ng pera ng Russian Federation ay inalis, sa bagay na ito, mula Oktubre 1, 2012, kapag ang pera ng Russia (rubles) ay isinulat mula sa mga account sa pag-areglo ng mga residente na pabor sa mga hindi residente at kapag ang pera ng Russia (rubles) ay na-kredito sa mga account sa pag-areglo ng mga residente mula sa mga hindi residente sa ilalim ng mga kontrata ( mga kasunduan sa kredito) kung saan naibigay ang isang Transaction Passport, kakailanganing magsumite sa bangko ng isang Sertipiko ng Transaksyon ng Pera sa loob ng mga limitasyon ng oras na itinatag ng Tagubilin Blg. 138-I:

Kapag ang pag-kredito ng pera ng Russian Federation na natanggap mula sa isang hindi residente sa kasalukuyang account - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito nito

Kapag isinusulat ang pera ng Russian Federation mula sa isang kasalukuyang account na pabor sa isang hindi residente - sabay-sabay sa dokumento ng pagbabayad;

10. Kapag ang isang residente ay gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo para sa paglipat ng pera ng Russian Federation sa pabor ng isang hindi residente, ang impormasyon tungkol sa numero ng Transaction Passport ay hindi ipinahiwatig sa layunin ng pagbabayad ng dokumento ng pag-areglo. Ang order ng pagbabayad ay dapat maglaman lamang ng impormasyon tungkol sa code ng uri ng transaksyon sa pera, na ipinahiwatig, tulad ng dati, sa mga kulot na bracket sa field na "Layunin ng pagbabayad" bago ang bahagi ng teksto, halimbawa: (VO11100);

11. Ang form, pamamaraan para sa pagguhit at pagsusumite ng Certificate of Currency Transaction, na kailangang isumite ng mga residente sa bangko kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, ay nagbabago:

Sa foreign currency

Sa pera ng Russian Federation kapag gumagawa ng mga pagbabayad sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) kung saan inisyu ang Transaction Passport

Kasabay nito, kapag gumagawa ng mga pakikipag-ayos sa isang hindi residente sa dayuhang pera sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang), kung saan ang Transaction Passport ay hindi inisyu ng residente, ang Certificate of Currency Transaction ay kailangang isaad ang numero at petsa ng ang dokumento sa batayan kung saan isinasagawa ang transaksyon sa pera. Kapag nagsasagawa ng mga pagbabayad sa ilalim ng Transaction Passport, kakailanganing magpahiwatig ng impormasyon tungkol sa inaasahang maximum na panahon para matupad ng hindi residente ang mga obligasyon sa ilalim ng kontrata kung saan ibinibigay ang Transaction Passport, sa pamamagitan ng paglilipat ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagbibigay ng mga serbisyo ) laban sa paunang bayad na ginawa ng residente;

12. Kapag ang pag-kredito ng Russian currency na natanggap mula sa isang hindi residente sa kasalukuyang account ng isang residente, kung ang residente ay hindi sumasang-ayon sa currency transaction code na tinukoy sa settlement document para sa currency transaction na natanggap mula sa non-resident, o kung ang currency transaction ang code ay hindi ipinahiwatig sa dokumento ng pag-areglo para sa transaksyon ng pera, ang residente, sa loob ng panahon na itinatag ng Instruction No. 138-I, ay nagsusumite ng Certificate of Currency Transaction, kung saan ipinapahiwatig niya ang code ng transaksyon sa pera na tumutugma sa mga isinumiteng dokumento na may kaugnayan sa ang transaksyon sa pera;

13. Ang mga sumusunod na takdang oras para sa pagsusumite ng Sertipiko ng Transaksyon ng Pera ay tinutukoy (na isumite sa bangko sa isang kopya):

Kapag nag-kredito ng mga pondo sa isang transit currency account (kasalukuyang account) - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng kanilang pag-kredito

Kapag isinusulat ang mga pondo mula sa isang kasalukuyang account sa dayuhang pera (kasalukuyang account) - sabay-sabay sa dokumento ng pagbabayad;

14. Ang form, pamamaraan para sa pagguhit at pagsusumite ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ay nagbabago, at ang listahan ng mga code para sa mga uri ng mga sumusuportang dokumento ay ganap na nababago. Kakailanganin na ipahiwatig ang impormasyon (attribute) na nagpapakilala sa supply ng mga kalakal, pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo, halimbawa, katangian 1 - katuparan ng isang residente ng mga obligasyon sa ilalim ng isang kontrata dahil sa isang naunang natanggap na advance mula sa isang hindi- residente, at iba pa, 4 na indicator sa kabuuan.

15. Kapag nag-export ng mga kalakal, nagbibigay ng mga serbisyo sa isang hindi residente, gumaganap ng trabaho para sa isang hindi residente, ang pagbabayad para sa kung saan ay ginawa sa pag-export ng mga kalakal (probisyon ng mga serbisyo, pagganap ng trabaho), kapag nagsusumite ng mga sumusuportang dokumento sa bangko, kakailanganin ng mga residente na ipahiwatig sa Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ang impormasyon tungkol sa inaasahang pinakamataas na panahon para sa pagtanggap ng mga pondo mula sa isang hindi residente para sa mga kalakal na ibinibigay, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay. Ang panahon ay ipinahiwatig batay sa mga tuntunin ng mga kontrata at (o) alinsunod sa mga kaugalian ng negosyo;

16. Ang isang sertipiko ng mga sumusuportang dokumento ay kailangang isumite sa bangko kung sakaling magsagawa ng mga dokumento sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) na nagpapatunay ng iba (maliban sa mga cash settlement) na katuparan ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang) kung saan ang Ang Pasaporte ng Transaksyon ay ibinibigay, pati na rin ang mga obligasyon sa pagbabago o pagwawakas sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang);

17. Ang mga sumusunod na takdang panahon para sa pagsusumite ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ay natukoy na:

Sa kaso ng pagsusumite ng deklarasyon ng customs - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa na tinukoy sa ikalawang bahagi ng numero ng pagpaparehistro ng customs declaration, o ang petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal na ipinahiwatig ng isang opisyal ng customs sa deklarasyon ng customs, depende kung alin sa mga petsa ang pinakabago. Kung mayroong ilang mga tala mula sa isang opisyal ng customs sa deklarasyon ng customs tungkol sa iba't ibang mga petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal, ang panahon na tinukoy sa subparagraph na ito ay kinakalkula mula sa pinakabagong petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal na tinukoy sa customs declaration

Sa kaso ng pagsusumite ng isang dokumento na nagpapatunay sa pag-import / pag-export ng mga kalakal (nang walang pag-file ng isang deklarasyon ng customs), pagkakaloob ng mga serbisyo (pagganap ng trabaho), pati na rin ang isang dokumento na nagpapatunay sa iba pang katuparan (pagbabago, pagwawakas) ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata ( kasunduan sa pautang)) - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng katapusan ng buwan kung saan inisyu ang mga sumusuportang dokumento.

14.11.2017

Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang Hunyo 4, 2012 N 138-I "Sa pamamaraan para sa pagsusumite ng mga residente at hindi residente ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa mga awtorisadong bangko, ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng transaksyon , pati na rin ang pamamaraan para sa mga awtorisadong bangko na magtala ng mga transaksyon sa dayuhang pera at kontrolin ang kanilang pagpapatupad " (na may mga susog at mga karagdagan) (nawalang puwersa)

• Seksyon I. Pagsusumite ng mga residente at hindi residente sa mga awtorisadong bangko ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange. Pag-iimbak ng isang awtorisadong bangko ng data sa pera at iba pang mga transaksyon na isinasagawa ng mga residente at hindi residente
• Kabanata 1. Pangkalahatang mga probisyon
• Kabanata 2. Ang pamamaraan para sa mga residente na magsumite ng mga dokumento at impormasyon sa mga awtorisadong bangko kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa foreign currency
• Kabanata 4. Pag-iimbak ng awtorisadong bangko ng data sa pera at iba pang mga transaksyon na isinasagawa ng mga residente at hindi residente
• Seksyon II. Ang pamamaraan para sa pagpaparehistro, pagsasara, muling pag-isyu ng isang pasaporte ng transaksyon, pagsusumite ng mga sumusuportang dokumento ng mga residente sa mga awtorisadong bangko, pagbuo at pagpapanatili ng isang bank control statement, paglipat ng isang pasaporte ng transaksyon sa isa pang awtorisadong bangko at mga tampok ng accounting para sa foreign exchange mga transaksyon sa ilalim ng mga letter of credit
• Kabanata 5. Pangkalahatang mga probisyon
• Kabanata 6. Pamamaraan para sa pag-isyu ng pasaporte ng transaksyon
• Kabanata 7. Pamamaraan para sa pagsasara ng pasaporte ng transaksyon
• Kabanata 8. Pamamaraan para sa paggawa ng mga pagbabago sa pasaporte ng transaksyon (muling pag-isyu ng pasaporte ng transaksyon)
• Kabanata 9. Ang pamamaraan para sa mga residente na magsumite sa mga awtorisadong bangko na sumusuporta sa mga dokumento na may kaugnayan sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange sa ilalim ng mga kasunduan (mga kontrata) kung saan ang pangangailangan na mag-isyu ng passport ng transaksyon ay itinatag
• Kabanata 10. Ang pamamaraan para sa paglikha at pagpapanatili ng isang bank control statement
• Kabanata 11. Pagpaparehistro ng isang pasaporte ng transaksyon at mga tampok ng pagtatanghal ng mga residente ng mga dokumento at impormasyon kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa pamamagitan ng mga account ng residente sa isang hindi residenteng bangko (nawala ang puwersa)
• Kabanata 12. Mga tampok ng pagpaparehistro (pagsasara) ng isang pasaporte ng transaksyon at pagsusumite ng mga dokumento at impormasyon kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa ilalim ng mga indibidwal na kontrata (mga kasunduan sa pautang)
• Kabanata 13. Mga kakaiba ng pagpaparehistro ng isang pasaporte ng transaksyon sa kaganapan ng pagbawi ng isang lisensya upang magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko mula sa isang awtorisadong bangko
• Kabanata 14. Paglipat ng isang pasaporte ng transaksyon na may kaugnayan sa paglipat ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) para sa paglilingkod sa ibang awtorisadong bangko
• Kabanata 15. Mga tampok ng pagsasalin ng mga pasaporte ng transaksyon sa kaganapan ng muling pagsasaayos ng isang PS bank o pagsasara ng isang sangay ng isang awtorisadong bangko na isang PS bank
• Kabanata 16. Mga kakaiba ng accounting ng isang awtorisadong bangko ng mga transaksyon sa foreign exchange sa ilalim ng mga liham ng kredito kapag nagbabayad sa ilalim ng isang kontrata kung saan ang isang pasaporte ng transaksyon ay inisyu
• Seksyon III. Pagpapalitan ng mga dokumento at impormasyon sa pagitan ng mga residente (hindi residente) at mga awtorisadong bangko. Pagsasagawa ng kontrol ng mga awtorisadong bangko kapag ang mga residente (hindi residente) ay nagsumite ng mga dokumento at impormasyon. Dossier ng pagkontrol ng pera
• Kabanata 17. Pamamaraan para sa pagpapalitan ng mga dokumento at impormasyon sa pagitan ng mga residente (hindi residente) at mga awtorisadong bangko
• Kabanata 18. Pagpapatupad ng kontrol ng mga awtorisadong bangko kapag nagsusumite ng mga dokumento at impormasyon
• Kabanata 19. Currency control file at pamamaraan para sa pagpapanatili nito
• Seksyon IV. Transisyonal at panghuling probisyon
• Kabanata 20. Transisyonal na mga probisyon
• Kabanata 21. Pangwakas na mga probisyon
Appendix 1. Sertipiko ng mga transaksyon sa pera Appendix 2. Listahan ng pera at iba pang mga transaksyon ng mga residente at hindi residente Appendix 3. Listahan ng data sa mga transaksyon sa pera na napapailalim sa imbakan ng mga awtorisadong bangko Appendix 4. Pasaporte ng transaksyon Appendix 5. Sertipiko ng mga sumusuportang dokumento
• Appendix 6. Pahayag ng kontrol sa bangko sa ilalim ng kontrata
• Appendix 7. Pahayag ng kontrol sa bangko sa ilalim ng kasunduan sa pautang
Seksyon I. Impormasyon mula sa pasaporte ng transaksyon Seksyon II. Impormasyon sa Pagbabayad Seksyon III. Impormasyon sa pagtupad ng mga obligasyon sa pangunahing utang sa mga batayan maliban sa mga settlement sa cash Seksyon IV. Pagkalkula ng utang sa pangunahing utang
Appendix 8. Mga format ng electronic na dokumento sa ilalim ng kontrata Appendix 9. Mga format ng electronic na dokumento sa ilalim ng loan agreement

Instruksyon ng Bank of Russia na may petsang Hunyo 4, 2012 N 138-I
"Sa pamamaraan para sa mga residente at hindi residente na magsumite ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa mga awtorisadong bangko, ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng transaksyon, pati na rin ang pamamaraan para sa mga awtorisadong bangko na magtala ng mga transaksyon sa pera at kontrolin ang kanilang pagpapatupad"

Sa mga pagbabago at pagdaragdag mula sa:

Batay sa Pederal na Batas ng Disyembre 10, 2003 N 173-FZ "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" (Collection of Legislation of the Russian Federation, 2003, N 50, Art. 4859; 2004, N 27, Art. 2711; 2005 , N 30, Art. 3101; 2006, N 31, Art. 3430; 2007, N 1, Art. 30; N 22, Art. 2563; N 29, Art. 3480; N 45, Art. 5419; 2008, N 30, Art. 3606; 2010, N 47, Art. 6028; 2011, N 7, Art. 905; N 27, Art. 3873; N 29, Art. 4291; N 30, Art. 4584; N 50, Art. 7348, Art. 7351) (mula rito ay tinutukoy bilang Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Pagkontrol sa Pera"), Pederal na Batas ng Hulyo 10, 2002 No. 86-FZ "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) ” (Collected Legislation of the Russian Federation, 2002, No. 28, Art. 2790; 2003, N 2, Art. 157; N 52, Art. 5032; 2004, N 27, Art. 2711; N 31, Art. 3233 2005, N 25, Art. 2426; N 30, Art. 3101; 2006, N 19, artikulo 2061; N 25, artikulo 2648; 2007, N 1, artikulo 9, artikulo 10; N 10, artikulo 1151; N 1851; , artikulo 2117; 2008, N 42, Artikulo 4696, Artikulo 4699; Blg. 44, Artikulo 4982; Blg. 52, Artikulo 6229, Artikulo 6231; 2009, Blg. 1, Art. 25; N 29, sining. 3629; N 48, sining. 5731; 2010, N 45, art. 5756; 2011, N 7, art. 907; N 27, sining. 3873; N 43, Art. 5973), Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" (tulad ng sinususugan ng Pederal na Batas noong Pebrero 3, 1996 N 17-FZ) (Gazette ng Kongreso ng mga Deputies ng Tao ng RSFSR at ng Kataas-taasang Konseho ng RSFSR, 1990, N 27, Art. 357; Koleksyon ng Lehislasyon ng Russian Federation, 1996, N 6, Art. 492; 1998, N 31, Art. 3829; 1999, N 28, Art. 3459, Art. 3469; 2001, N 26 , Art. 2586; N 33, Art. 3424; 2002, N 12, Art. 1093; 2003, N 27, Art. 2700; N 50, Art. 4855; N 52, Art. 5033, Art. 50037; N 27, Art. 2711; N 31, Art. 3233; 2005, N 1, Art. 18, Art. 45; N 30, Art. 3117; 2006, N 6, Art. 636; N 19, Art. 2061; N 31, Art. 3439; N 52, Art. 5497 ; 2007, N 1, artikulo 9; N 22, artikulo 2563; N 31, artikulo 4011; N 41, artikulo 4845; N 45, artikulo 5425; N 50, artikulo 6238; 2008, N 10, Art. 895; N 15, Art. 1447; 2009, N 1, Art. 23; N 9, Art. 1043; N 18, Art. 2153; N 23, Art. 2776; N 30 , Art. 3739; N 48 , Art. 5731; N 52, Art. 6428; 2010, N 8, Art. 775; N 19, Art. 2291; N 27, Art. 3432; N 30, Art. 4012; N 31, Art. 4193; N 47, Art. 6028; 2011, N 7, Art. 905; N 27, Art. 3873, Art. 3880; N 29, sining. 4291; N 48, sining. 6730; N 49, Art. 7069; N 50, sining. 7351) at alinsunod sa desisyon ng Lupon ng mga Direktor ng Bangko ng Russia (mga minuto ng pulong ng Lupon ng mga Direktor ng Bangko ng Russia na may petsang Mayo 31, 2012 No. 10), itinatag ng Bangko ng Russia ang mga sumusunod pamamaraan para sa pagsusumite ng mga residente at hindi residente ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga awtorisadong bangko, ang pamamaraan ng pagpaparehistro ng mga pasaporte ng transaksyon, pati na rin ang pamamaraan para sa accounting ng mga awtorisadong bangko ng mga transaksyon sa foreign exchange at pagsubaybay sa kanilang pagpapatupad.

Pagpaparehistro N 25103

Ang isang pamamaraan ay itinatag para sa mga residente at hindi residente upang magsumite ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga awtorisadong bangko. Ang mga patakaran para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng transaksyon, pati na rin ang accounting ng mga awtorisadong bangko ng mga transaksyon sa foreign exchange at pagsubaybay sa kanilang pagpapatupad, ay itinatag.

Sa mga tuntunin ng mga dokumento at impormasyon na nauugnay sa mga transaksyon sa pera, ang mga tagubilin ay nalalapat sa mga hindi residente at residente na mga legal na entity (maliban sa mga institusyon ng kredito at Vnesheconombank), mga indibidwal na negosyante at mga nakikibahagi sa pribadong pagsasanay. Ang pagbubukod ay mga hindi residenteng indibidwal.

Noong Oktubre 1, 2012, Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Hunyo 4, 2012 No. 138-I "Sa pamamaraan para sa pagsusumite ng mga residente at hindi residente ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga awtorisadong bangko , ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng mga transaksyon, pati na rin ang pamamaraan para sa accounting ng mga awtorisadong bangko ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan" ay magkakabisa. mga operasyon at kontrol sa kanilang pagpapatupad," na nagkansela ng mga dating umiiral na tagubilin ng Bangko Sentral at nagbabago sa pamamaraan para sa pagpuno ng mga dokumento sa pagbabangko, pati na rin ang pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa pagbabangko at pagsubaybay sa mga transaksyon sa foreign exchange ng isang awtorisadong bangko.

Isang maikling listahan ng mga pangunahing pagbabago na ipinakilala ng bagong Instruksyon Blg. 138-I mula Oktubre 1, 2012:

1. Ang form, pamamaraan para sa pagpuno at pagsusumite sa bangko ng Transaction Passport, na iginuhit sa ilalim ng kontrata (Form 1) at sa ilalim ng loan agreement (Form 2), ay nagbabago. Ang form ng Transaction Passport na iginuhit sa ilalim ng kontrata (Form 1) ay maglalaman lamang ng isang sheet. Ang Transaction Passport form na iginuhit sa ilalim ng loan agreement (Form 2) ay bubuuin sa dalawang sheet;

2. Ang pinakamataas na halaga ng halaga kung saan posibleng hindi mag-isyu ng Transaction Passport (kapwa sa ilalim ng mga kontrata at sa ilalim ng mga kasunduan sa pautang) ay magiging katumbas ng 50 libong US dollars, na kinakalkula sa exchange rate ng Bank of Russia sa petsa ng pagtatapos ng kontrata (kasunduan sa pautang). Nangangahulugan ito na para sa mga kontrata (mga kasunduan sa pautang), ang halaga ng mga obligasyon kung saan ay mas mababa sa o katumbas ng 50 libong US dollars, ang pagpaparehistro ng isang Transaction Passport ay hindi kinakailangan;

3. Ang pasaporte ng transaksyon ay kailangang isumite sa bangko sa isang kopya;

4. Pinalawak ang listahan ng mga transaksyon kung saan dapat magbigay ng Transaction Passport. Bilang karagdagan sa mga operasyon na may kaugnayan sa pag-export at pag-import ng mga kalakal, pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo, paglilipat ng impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, mga kredito at pautang, ang pagpaparehistro ng isang Transaction Passport ay kinakailangan na ngayon kapag isinasagawa ang mga sumusunod na operasyon na may kaugnayan sa :

Sa pagpapatupad ng mga kasunduan sa ahensya (mga kasunduan sa komisyon, mga garantiya)

Sa pagbebenta (pagbili) sa teritoryo ng Russian Federation o sa labas ng teritoryo ng Russian Federation ng mga gasolina at pampadulas (bunker fuel), pagkain, materyal at teknikal na mga supply at iba pang mga kalakal na kinakailangan para sa pagpapatakbo at pagpapanatili ng mga pasilidad

Sa pagkakaloob ng mga serbisyo na may kaugnayan sa pagbebenta (pagbili) sa teritoryo ng Russian Federation o sa labas ng teritoryo ng Russian Federation ng mga gasolina at pampadulas (bunker fuel), pagkain, materyal at teknikal na mga supply at iba pang mga kalakal na kinakailangan para sa operasyon at pagpapanatili ng mga sasakyan

Sa paglipat ng real estate sa ilalim ng isang kasunduan sa pag-upa, pagpapaupa sa pananalapi (leasing).

5. Mga deadline para sa isang residente na mag-isyu ng Transaction Passport:

Kapag isinusulat ang dayuhang pera o ang pera ng Russian Federation sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) na pabor sa isang hindi residente mula sa account ng isang residente - hindi lalampas sa araw ng pagbabayad sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang) at pagsusumite ng isang Sertipiko ng Transaksyon ng Pera

Kapag nag-kredito ng dayuhang pera o ang pera ng Russian Federation sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) mula sa isang hindi residente sa account ng residente - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito nito sa account ng transit currency ng residente at pagsusumite ng Sertipiko ng Transaksyon ng Pera

Kapag nag-export (nag-import) ng mga kalakal - hindi lalampas sa petsa ng pag-file ng deklarasyon ng customs

Kapag nag-e-export (nag-import) ng mga kalakal nang hindi kinukumpleto ang isang deklarasyon ng customs at kapag nagbibigay ng trabaho (mga serbisyo), hindi lalampas sa deadline para sa pag-isyu ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento.

6. Ang listahan ng mga code para sa mga uri ng mga transaksyon sa pera ay nagbago nang malaki, halos lahat ng mga grupo ng mga code ay binago at dinagdagan ng mga bagong code, kabilang ang mga pagbabago sa mga code sa mga pangkat 10 (pag-export ng mga kalakal), 11 (pag-import ng mga kalakal), 20 (performance of work (provision of services) ) para sa mga hindi residente), 21 (performance of work (provision of services) by non-residents);

7. Ang mga bagong grupo ng mga code ay ipinakilala - 22 at 23 para sa magkahalong-uri na mga kontrata: ang kanilang paggamit ay inilaan kapag nagtatrabaho sa ilalim ng mga kontrata (kabilang ang mga kasunduan sa ahensya, mga kasunduan sa komisyon at garantiya), sa ilalim ng mga tuntunin kung saan ang parehong pag-import (pag-export) ng ang mga kalakal at ang pagganap ng trabaho ay isinasagawa (pagkakaloob ng mga serbisyo);

8. Isang bagong grupo ng mga code ang ipinakilala - 32 (para sa mga transaksyong nauugnay sa mga settlement sa ilalim ng mga kasunduan para sa pagtatalaga ng mga paghahabol at paglilipat ng utang na natapos sa pagitan ng mga residente at hindi residente)

9. Ang Sertipiko ng pagtanggap ng pera ng Russian Federation ay inalis, sa bagay na ito, mula Oktubre 1, 2012, kapag ang pera ng Russia (rubles) ay isinulat mula sa mga account sa pag-areglo ng mga residente na pabor sa mga hindi residente at kapag ang pera ng Russia (rubles) ay na-kredito sa mga account sa pag-areglo ng mga residente mula sa mga hindi residente sa ilalim ng mga kontrata ( mga kasunduan sa kredito) kung saan naibigay ang isang Transaction Passport, kakailanganing magsumite sa bangko ng isang Sertipiko ng Transaksyon ng Pera sa loob ng mga limitasyon ng oras na itinatag ng Tagubilin Blg. 138-I:

Kapag ang pag-kredito ng pera ng Russian Federation na natanggap mula sa isang hindi residente sa kasalukuyang account - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito nito

Kapag isinusulat ang pera ng Russian Federation mula sa isang kasalukuyang account na pabor sa isang hindi residente - sabay-sabay sa dokumento ng pagbabayad;

10. Kapag ang isang residente ay gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo para sa paglipat ng pera ng Russian Federation sa pabor ng isang hindi residente, ang impormasyon tungkol sa numero ng Transaction Passport ay hindi ipinahiwatig sa layunin ng pagbabayad ng dokumento ng pag-areglo. Ang order ng pagbabayad ay dapat maglaman lamang ng impormasyon tungkol sa code ng uri ng transaksyon sa pera, na ipinahiwatig, tulad ng dati, sa mga kulot na bracket sa field na "Layunin ng pagbabayad" bago ang bahagi ng teksto, halimbawa: (VO11100);

11. Ang form, pamamaraan para sa pagguhit at pagsusumite ng Certificate of Currency Transaction, na kailangang isumite ng mga residente sa bangko kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, ay nagbabago:

Sa foreign currency

Sa pera ng Russian Federation kapag gumagawa ng mga pagbabayad sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) kung saan inisyu ang Transaction Passport

Kasabay nito, kapag gumagawa ng mga pakikipag-ayos sa isang hindi residente sa dayuhang pera sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang), kung saan ang Transaction Passport ay hindi inisyu ng residente, ang Certificate of Currency Transaction ay kailangang isaad ang numero at petsa ng ang dokumento sa batayan kung saan isinasagawa ang transaksyon sa pera. Kapag nagsasagawa ng mga pagbabayad sa ilalim ng Transaction Passport, kakailanganing magpahiwatig ng impormasyon tungkol sa inaasahang maximum na panahon para matupad ng hindi residente ang mga obligasyon sa ilalim ng kontrata kung saan ibinibigay ang Transaction Passport, sa pamamagitan ng paglilipat ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagbibigay ng mga serbisyo ) laban sa paunang bayad na ginawa ng residente;

12. Kapag ang pag-kredito ng Russian currency na natanggap mula sa isang hindi residente sa kasalukuyang account ng isang residente, kung ang residente ay hindi sumasang-ayon sa currency transaction code na tinukoy sa settlement document para sa currency transaction na natanggap mula sa non-resident, o kung ang currency transaction ang code ay hindi ipinahiwatig sa dokumento ng pag-areglo para sa transaksyon ng pera, ang residente, sa loob ng panahon na itinatag ng Instruction No. 138-I, ay nagsusumite ng Certificate of Currency Transaction, kung saan ipinapahiwatig niya ang code ng transaksyon sa pera na tumutugma sa mga isinumiteng dokumento na may kaugnayan sa ang transaksyon sa pera;

13. Ang mga sumusunod na takdang oras para sa pagsusumite ng Sertipiko ng Transaksyon ng Pera ay tinutukoy (na isumite sa bangko sa isang kopya):

Kapag nag-kredito ng mga pondo sa isang transit currency account (kasalukuyang account) - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng kanilang pag-kredito

Kapag isinusulat ang mga pondo mula sa isang kasalukuyang account sa dayuhang pera (kasalukuyang account) - sabay-sabay sa dokumento ng pagbabayad;

14. Ang form, pamamaraan para sa pagguhit at pagsusumite ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ay nagbabago, at ang listahan ng mga code para sa mga uri ng mga sumusuportang dokumento ay ganap na nababago. Kakailanganin na ipahiwatig ang impormasyon (attribute) na nagpapakilala sa supply ng mga kalakal, pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo, halimbawa, katangian 1 - katuparan ng isang residente ng mga obligasyon sa ilalim ng isang kontrata dahil sa isang naunang natanggap na advance mula sa isang hindi- residente, at iba pa, 4 na indicator sa kabuuan.

15. Kapag nag-export ng mga kalakal, nagbibigay ng mga serbisyo sa isang hindi residente, gumaganap ng trabaho para sa isang hindi residente, ang pagbabayad para sa kung saan ay ginawa sa pag-export ng mga kalakal (probisyon ng mga serbisyo, pagganap ng trabaho), kapag nagsusumite ng mga sumusuportang dokumento sa bangko, kakailanganin ng mga residente na ipahiwatig sa Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ang impormasyon tungkol sa inaasahang pinakamataas na panahon para sa pagtanggap ng mga pondo mula sa isang hindi residente para sa mga kalakal na ibinibigay, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay. Ang panahon ay ipinahiwatig batay sa mga tuntunin ng mga kontrata at (o) alinsunod sa mga kaugalian ng negosyo;

16. Ang isang sertipiko ng mga sumusuportang dokumento ay kailangang isumite sa bangko kung sakaling magsagawa ng mga dokumento sa ilalim ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) na nagpapatunay ng iba (maliban sa mga cash settlement) na katuparan ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang) kung saan ang Ang Pasaporte ng Transaksyon ay ibinibigay, pati na rin ang mga obligasyon sa pagbabago o pagwawakas sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang);

17. Ang mga sumusunod na takdang panahon para sa pagsusumite ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento ay natukoy na:

Sa kaso ng pagsusumite ng deklarasyon ng customs - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa na tinukoy sa ikalawang bahagi ng numero ng pagpaparehistro ng customs declaration, o ang petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal na ipinahiwatig ng isang opisyal ng customs sa deklarasyon ng customs, depende kung alin sa mga petsa ang pinakabago. Kung mayroong ilang mga tala mula sa isang opisyal ng customs sa deklarasyon ng customs tungkol sa iba't ibang mga petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal, ang panahon na tinukoy sa subparagraph na ito ay kinakalkula mula sa pinakabagong petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal na tinukoy sa customs declaration

Sa kaso ng pagsusumite ng isang dokumento na nagpapatunay sa pag-import / pag-export ng mga kalakal (nang walang pag-file ng isang deklarasyon ng customs), pagkakaloob ng mga serbisyo (pagganap ng trabaho), pati na rin ang isang dokumento na nagpapatunay sa iba pang katuparan (pagbabago, pagwawakas) ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata ( kasunduan sa pautang)) - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng katapusan ng buwan kung saan inisyu ang mga sumusuportang dokumento.