Ang operator ng electronic money ay. Operator sa paglilipat ng pera
1. Ang operator ng electronic money ay isang organisasyon ng kredito, kabilang ang isang non-bank credit organization na may karapatang magsagawa ng mga paglilipat ng mga pondo nang hindi binubuksan ang mga bank account at iba pang mga operasyon sa pagbabangko na may kaugnayan sa kanila, na itinakda para sa talata 1 ng ikatlong bahagi ng Artikulo 1 ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Pagbabangko". mga aktibidad".
2. Ang isang tao na hindi operator ng electronic money ay walang karapatan na maging obligado para sa electronic money at magsagawa ng paglipat ng electronic money.
3. Ang isang tao na hindi isang operator ng elektronikong pera ay walang karapatan na maging obligado para sa mga obligasyon sa pananalapi na ginagamit upang matupad ang mga obligasyon sa pananalapi sa pagitan ng ibang mga tao o upang magsagawa ng iba pang mga transaksyon na nagsasangkot ng pagwawakas ng mga obligasyon sa pagitan ng ibang mga tao, sa batayan ng mga order na ipinadala sa elektronikong paraan sa obligadong tao. Ang mga probisyon ng bahaging ito ay hindi nalalapat sa pagwawakas ng mga obligasyon sa pananalapi na may pakikilahok ng mga organisasyon na nagsasagawa ng mga propesyonal na aktibidad sa merkado ng mga seguridad, mga aktibidad sa paglilinis, mga aktibidad ng isang sentral na katapat at (o) mga aktibidad para sa pamamahala ng mga pondo sa pamumuhunan, mutual funds at hindi -mga pondo ng pensiyon ng estado, alinsunod sa batas, na kumokontrol sa mga aktibidad ng mga organisasyong ito.
4. Ang operator ng elektronikong pera ay obligadong ipaalam sa Bank of Russia sa paraang itinatag nito tungkol sa pagsisimula ng mga aktibidad upang isagawa ang paglipat ng elektronikong pera nang hindi lalampas sa 10 araw ng negosyo mula sa petsa ng unang pagtaas sa balanse ng elektronikong pera. Dapat ipahiwatig ng paunawa:
1) ang pangalan at lokasyon ng electronic money operator, pati na rin ang bilang ng lisensya nito upang magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko;
2) uri ng (mga) elektronikong paraan ng pagbabayad na ibinigay sa mga kliyente;
3) mga pangalan ng mga organisasyong nakipag-ugnayan ng electronic money operator upang magbigay ng mga serbisyo sa pagpapatakbo at (o) mga serbisyo sa pag-clear ng pagbabayad (kung sila ay nakikibahagi).
4.1. Ang electronic money operator ay obligadong magbigay sa Bank of Russia ng mga ulat sa mga operasyon na isinagawa alinsunod sa Artikulo 7 ng Pederal na Batas na ito, alinsunod sa mga kinakailangan na itinatag ng Bank of Russia para sa komposisyon, dami at pamamaraan para sa pagbibigay ng mga naturang ulat .
5. Ang operator ng elektronikong pera ay obligado na magtatag ng mga patakaran para sa paglilipat ng elektronikong pera, kabilang ang:
1) ang pamamaraan para sa mga aktibidad ng electronic money operator na may kaugnayan sa paglipat ng electronic money;
2) ang pamamaraan para sa pagbibigay sa mga kliyente ng elektronikong paraan ng pagbabayad at paglilipat ng mga elektronikong pondo gamit ang mga ito;
3) ang pamamaraan para sa mga aktibidad ng electronic money operator kapag umaakit sa mga ahente ng pagbabayad sa bangko, mga organisasyong nagbibigay ng mga serbisyo sa pagpapatakbo at (o) mga serbisyo sa pag-clear ng pagbabayad;
Komentaryo sa pederal na batas ng Hunyo 27, 2011 No. 161-FZ Sa pambansang sistema ng pagbabayad
Ang Pederal na Batas Blg. 161-FZ na may petsang Hunyo 27, 2011 ay nagkabisa noong Setyembre 29, 2011, at noong Oktubre 1, 2011, ang mga susog na ipinakilala ng nasabing Batas sa ilang mga batas na pambatasan ng Russian Federation na may kaugnayan sa pag-aampon Ang dokumentong ito ay nagkabisa din (sa partikular, ang mga pagbabagong ginawa sa bahagi ng isa sa Tax Code ng Russian Federation).
Electronic cash
Alinsunod sa Batas N 161-FZ, maaaring bayaran ng bawat organisasyon ang mga katapat nito gamit ang electronic money. Tanging ang mga non-cash na pondo na nasa bank account ng organisasyon ang maaaring "i-convert" sa electronic money.
Nagiging electronic ang pera kapag inilipat ng isang organisasyon ang isang "non-cash" transfer sa isang electronic money operator nang hindi nagbubukas ng bank account para magbayad ng counterparty.
Electronic cash- ito ang mga naunang ibinigay ng isang tao (ang taong nagbigay ng mga pondo) sa ibang tao, na isinasaalang-alang ang impormasyon tungkol sa halaga ng mga pondo na ibinigay nang hindi binubuksan ang isang bank account (ang obligadong tao), upang matupad ang mga obligasyon sa pananalapi ng ang taong nagbigay ng mga pondo sa mga ikatlong partido at may kaugnayan sa kung saan ang taong nagbigay ng mga pondo ay may karapatang magpadala ng mga order nang eksklusibo gamit ang elektronikong paraan ng pagbabayad (Clause 18, Artikulo 3 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang mga pondo ay hindi na-convert sa mga electronic na pondo kapag ibinigay ang mga ito nang hindi nagbubukas ng bank account sa mga organisasyong nagsasagawa ng:
propesyonal na aktibidad sa merkado ng seguridad;
mga aktibidad sa paglilinis;
mga aktibidad na may kaugnayan sa pamamahala ng mga pondo sa pamumuhunan, mutual funds at non-state pension funds.
Ang elektronikong pera ay katumbas ng totoong pera
Alinsunod sa Batas N 161-FZ nakatanggap sila ng opisyal na katayuan.
Ang mga pondo ng organisasyon ay maaaring isailalim sa koleksyon alinsunod sa batas. Hindi mahalaga kung nakalista sila sa bank account ng organisasyon o sa isang "electronic wallet" (Clause 12, Article 10 of Law No. 161-FZ).
Bukod dito, ang mga operasyon na may "electronic wallet", pati na rin ang mga operasyon sa kasalukuyang account ng isang organisasyon, ay maaaring masuspinde (Clause 11, Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang mga katulad na probisyon ay lumitaw sa bahagi ng isa ng Tax Code ng Russian Federation.
Sapilitang pagkolekta ng mga buwis, parusa, multa
Kung ang organisasyon ay hindi naglilipat ng mga buwis sa badyet sa oras, ang parusa ay ilalapat muna sa mga pondo sa mga bank account, pagkatapos ay sa mga elektronikong pondo, at pagkatapos lamang sa pag-aari ng organisasyon (Clause 1 ng Artikulo 46 ng Tax Code of ang Russian Federation). Hindi mahalaga kung anong pera ang may pera ang organisasyon sa "electronic wallet" nito.
Ang pagkolekta ng elektronikong pera ay isasagawa sa pamamagitan ng desisyon ng awtoridad sa buwis kung ang mga pondo sa kasalukuyang account ay hindi sapat. Ang pamamaraan para sa sapilitang pagkolekta ay inireseta sa sugnay 6.1, na pandagdag sa Art. 46 Kodigo sa Buwis ng Russian Federation.
Ang mga awtoridad sa buwis ay nagpapadala ng isang order sa bangko kung saan ang organisasyon ay may "electronic wallet" upang ilipat ang mga electronic na pondo sa account ng organisasyon.
Dapat ipahiwatig ng order:
mga detalye ng corporate electronic na paraan ng pagbabayad ng nagbabayad ng buwis;
halaga na ililipat;
mga detalye ng account.
Obligado ang bangko na isagawa ang order na ito sa loob ng isang araw ng negosyo. Dapat ikredito ng bangko ang elektronikong pera sa kasalukuyang account ng organisasyon at pagkatapos ay ilipat ito sa badyet.
Kung walang sapat na pera sa electronic wallet ng organisasyon, ang electronic money ay ide-debit habang ito ay natanggap.
Kung ang elektronikong pera sa rubles ay hindi sapat upang mangolekta ng mga atraso, maaari itong isagawa gamit ang mga elektronikong pondo sa dayuhang pera (sa kasong ito, inilipat sila sa account ng dayuhang pera ng organisasyon). Bilang karagdagan sa utos na ilipat ang buwis, ang tanggapan ng buwis ay nagpapadala sa bangko ng isang order na magbenta ng dayuhang pera sa organisasyon. Dapat isagawa ng bangko ang naturang pagbebenta nang hindi lalampas sa susunod na araw.
Pagsuspinde ng mga electronic money transfer
Kapag nangongolekta ng buwis, maaaring suspindihin ng mga awtoridad sa buwis ang mga paglilipat ng elektronikong pera sa paraang at sa ilalim ng mga kundisyong itinatag ng Art. 76 ng Tax Code ng Russian Federation (sugnay 8 ng Artikulo 46 ng Tax Code ng Russian Federation).
Pagsuspinde ng mga electronic money transfer- ito ang pagwawakas ng bangko ng lahat ng mga operasyon na nangangailangan ng pagbawas sa balanse ng mga elektronikong pondo sa loob ng halagang tinukoy sa desisyon ng awtoridad sa buwis (sugnay 1 ng Artikulo 76 ng Tax Code ng Russian Federation).
Sa loob ng tatlong araw pagkatapos ng pagsuspinde ng mga paglilipat ng elektronikong pera, obligado ang bangko na mag-ulat sa mga awtoridad sa buwis ng impormasyon tungkol sa mga balanse ng cash (sugnay 5 ng Artikulo 76 ng Tax Code ng Russian Federation).
Ang pagsususpinde ng mga elektronikong paglilipat ng pera ay kinansela sa pamamagitan ng desisyon ng awtoridad sa buwis nang hindi lalampas sa isang araw kasunod ng araw na natanggap ng awtoridad sa buwis ang mga dokumento (mga kopya nito) na nagpapatunay sa pagkolekta ng mga buwis, parusa, o multa (sugnay 8 ng Artikulo 76 ng Kodigo sa Buwis ng Russian Federation).
Paano naiiba ang elektronikong pera sa "di-cash"?
Mayroon ding mga pagkakaiba sa pagitan ng electronic money at non-cash money.
Una, ang mga non-cash na pondo ay kredito sa bank account ng organisasyon. Dahil dito, ang "non-cash" ay maaari lamang umiral kung ang organisasyon ay may kasalukuyan o kasalukuyang account. Ang bangko ay maaaring mag-isyu sa may-ari ng account ng isang plastic card kung saan maaari niyang gamitin ang kanyang mga non-cash na pondo.
Para sa elektronikong pera hindi ka dapat magbukas ng bank account - sila ay matatagpuan sa virtual na espasyo at tinatawag na " elektronikong pitaka".
Pangalawa, ang laki ng balanse sa "electronic wallet" ng organisasyon ay limitado. Sa pagtatapos ng araw ng pagtatrabaho, hindi ito dapat lumagpas sa 100,000 rubles. o isang halaga sa foreign currency na katumbas ng RUB 100,000. sa opisyal na halaga ng palitan ng Bank of Russia (sugnay 7, artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ). Ang elektronikong pera na lumampas sa itinakdang limitasyon ay inililipat sa bank account ng organisasyon.
Pangatlo, ang isang organisasyon ay maaaring makatanggap ng elektronikong pera at gumawa ng mga pagbabayad gamit ang elektronikong pera lamang sa mga indibidwal (Clause 9, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ). Ang mga pagbabayad sa elektronikong pera sa pagitan ng mga legal na entity ay hindi ibinigay.
Pang-apat, hindi maaaring magbayad ng buwis ang mga organisasyon gamit ang electronic money.
Operator ng elektronikong pera
Upang lumikha, punan at gumamit ng isang "electronic wallet", ang isang organisasyon ay dapat pumasok sa isang kasunduan sa isang electronic money operator.
Operator ng elektronikong pera ay isang money transfer operator na nagsasagawa ng mga electronic money transfer nang hindi nagbubukas ng bank account (electronic money transfers).
Ang isang electronic money operator (mula dito ay tinutukoy bilang ang EMF operator) ay maaaring isang credit organization na may karapatang magsagawa ng mga money transfer nang hindi nagbubukas ng mga bank account at iba pang banking operations na nauugnay sa kanila.
organisasyon ng kredito- ito ay isang ligal na nilalang na, upang kumita bilang pangunahing layunin ng mga aktibidad nito, sa batayan ng isang lisensya mula sa Bank of Russia, ay may karapatang magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko na tinukoy sa Art. 5 ng Pederal na Batas ng Disyembre 2, 1990 N 395-1 "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko".
Alalahanin natin na ang mga credit organization ay nahahati sa mga bangko at non-bank credit organization.
Ang mga non-bank credit organization ay may karapatang magsagawa ng ilang partikular na operasyon sa pagbabangko. Halimbawa:
magsagawa ng mga pakikipag-ayos sa ngalan ng mga indibidwal at legal na entity;
mangolekta ng mga pondo, mga bayarin, mga dokumento sa pagbabayad at pag-aayos;
magbigay ng mga serbisyong cash sa mga indibidwal at legal na entity;
bumili at magbenta ng dayuhang pera sa cash at non-cash form;
mag-isyu ng mga garantiya sa bangko;
magsagawa ng mga paglilipat ng pera.
Bilang karagdagan sa mga nakalistang operasyon, ang mga bangko ay may karapatang magbukas at magpanatili ng mga bank account para sa mga mamamayan at organisasyon, makaakit ng mga pondo mula sa mga indibidwal at legal na entity bilang mga deposito, at magbigay ng mga pautang.
Dapat ipaalam ng institusyon ng kredito sa Bank of Russia ang pagsisimula ng mga aktibidad nito sa paglipat ng elektronikong pera sa loob ng sampung araw ng trabaho (sugnay 4 ng artikulo 12 ng Batas No. 161-FZ).
Ang e-money operator ay may pananagutan sa pagtatatag ng mga patakaran para sa mga electronic money transfer, kabilang ang pamamaraan para sa pagbibigay sa mga kliyente ng elektronikong paraan ng pagbabayad at pagsasagawa ng mga electronic money transfer gamit ang mga ito.
Paano lumikha ng isang "electronic wallet"?
Ang isang organisasyon ay maaaring lumikha ng isang "electronic wallet" alinman sa bangko kung saan mayroon itong kasalukuyang account o sa ibang institusyon ng kredito. Sa kasong ito, dapat bigyan ng organisasyon ang operator ng EDS ng impormasyon tungkol sa bank account na binuksan nito sa isa pang institusyon ng kredito (Clause 23, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang isang organisasyon ay maaaring magpadala ng pera sa isang "electronic wallet" mula lamang sa bank account nito (Clause 3, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang e-money operator ay nagpapanatili ng mga talaan ng mga transaksyon na isinasagawa ng organisasyon sa pamamagitan ng “electronic wallet” at nagbibigay sa mga kliyente ng impormasyon tungkol sa balanse ng electronic money (clause 4 ng artikulo 7 ng Batas N 161-FZ).
Ang e-money operator ay ipinagbabawal na magbigay sa kliyente ng mga pondo upang madagdagan ang balanse ng account; wala rin siyang karapatang maningil ng interes sa balanse ng mga elektronikong pondo o magbayad ng bayad sa kliyente (clause 6 ng artikulo 7 ng Batas N 161-FZ).
Kung ang isang organisasyon ay lumikha ng isang "electronic wallet", dapat itong ipaalam sa mga awtoridad sa buwis tungkol dito, na itinatag ng bagong talata. 1.1, na nagdaragdag sa sugnay 2 ng Art. 23 Tax Code ng Russian Federation.
Ang impormasyon sa paglitaw o pagwawakas ng karapatang gumamit ng corporate electronic na paraan ng pagbabayad para sa paglipat ng mga elektronikong pondo ay dapat isumite sa loob ng pitong araw sa kalendaryo mula sa petsa ng paglitaw o pagwawakas ng naturang karapatan. Gayunpaman, ang pananagutan para sa paglabag sa mga deadline para sa pagsusumite ng impormasyon sa mga awtoridad sa buwis ay ibinibigay lamang para sa pagbubukas o pagsasara ng mga bank account, dahil walang mga pagbabago sa Art. 118 ng Tax Code ng Russian Federation ay hindi kasama. Ang multa para sa naturang pagkakasala ay 5,000 rubles. (sugnay 1 ng artikulo 118 ng Tax Code ng Russian Federation).
Para sa huli na pagsusumite ng impormasyon tungkol sa pagbubukas ng "electronic wallet," maaaring pagmultahin ng mga espesyalista sa buwis ang organisasyon batay sa sugnay 1 ng Art. 126 ng Tax Code ng Russian Federation. Sa kasong ito, ang halaga ng multa ay magiging 200 rubles lamang.
Ayon sa mga awtoridad sa buwis, ang isang organisasyon ay maaaring pagmultahin para sa naturang pagkakasala batay sa Art. 129.1 ng Tax Code ng Russian Federation, na nagbibigay ng pananagutan para sa labag sa batas na kabiguang mag-ulat (napapanahong komunikasyon) ng isang tao ng impormasyon na, alinsunod sa Tax Code ng Russian Federation, ang taong ito ay dapat mag-ulat sa awtoridad sa buwis. Ang multa sa kasong ito ay 5,000 rubles.
Mga resibo sa "electronic wallet"
Ang mga nilalaman ng "electronic wallet" ng organisasyon ay maaaring mapunan ng mga nalikom mula sa mga indibidwal. Ang mga legal na entity at indibidwal na negosyante ay walang karapatang maglipat ng elektronikong pera sa mga organisasyon.
Sa kasong ito, ang kasunduan sa e-money operator ay maaaring magbigay para sa posibilidad ng isang autonomous mode ng paggamit ng paraan ng pagbabayad. Sa kasong ito, ang pagbaba sa "electronic wallet" ng isang indibidwal (nagbabayad) at ang paglipat ng mga electronic na pondo sa "electronic wallet" ng isang organisasyon (recipient) ay hindi nangyayari nang sabay-sabay.
Paano gumastos ng electronic money?
Upang mailipat ang elektronikong pera sa tatanggap, ang organisasyon ay dapat magpadala ng isang order sa operator ng EDS (Clause 7, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang isang organisasyon ay nagpapadala ng isang order para sa paglilipat ng electronic money na eksklusibo gamit ang isang corporate electronic na paraan ng pagbabayad (mula dito ay tinutukoy bilang CESP).
Mga elektronikong paraan ng pagbabayad- ito ay isang paraan at (o) paraan na nagpapahintulot sa kliyente ng e-money operator na gumuhit, mag-certify at magpadala ng mga order para sa layunin ng paglilipat ng mga pondo sa loob ng balangkas ng mga naaangkop na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash gamit ang:
teknolohiya ng impormasyon at komunikasyon;
electronic storage media, kabilang ang mga card sa pagbabayad;
iba pang mga teknikal na kagamitan.
Ang paggamit ng CESP ay isinasagawa batay sa isang kasunduan sa paggamit ng isang elektronikong paraan ng pagbabayad na tinapos ng organisasyon kasama ang operator ng EDS (sugnay 1 ng Artikulo 9 ng Batas Blg. 161-FZ).
Dito dapat mong bigyang-pansin ang katotohanan na ang bangko ay nagbibigay sa organisasyon ng karapatang gamitin ang CESP para sa paglilipat ng mga elektronikong pondo lamang sa pagtatanghal ng isang sertipiko ng pagpaparehistro sa awtoridad sa buwis (sugnay 1 ng Artikulo 86 ng Tax Code ng Russian Federation) . Kasabay nito, kinikilala ng operator ng EDS ang organisasyon alinsunod sa Pederal na Batas na may petsang Agosto 7, 2001 N 115-FZ "Sa paglaban sa legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at sa pagpopondo ng terorismo."
Ang pagkakakilanlan ng isang legal na entity ay ang pagtatatag ng sumusunod na impormasyon: pangalan, TIN o code ng isang dayuhang organisasyon, numero ng pagpaparehistro ng estado, lugar ng pagpaparehistro ng estado at address ng lokasyon (sugnay 1, sugnay 1, artikulo 7 ng Batas Blg. 115-FZ ).
Dapat isagawa ng e-money operator ang utos na ilipat kaagad ang mga electronic na pondo.
Ang paglipat ng mga elektronikong pondo ay isinasagawa sa pamamagitan ng sabay-sabay na pagtanggap ng EMF operator ng order ng kliyente, pagbabawas ng balanse ng mga elektronikong pondo ng nagbabayad at pagtaas ng balanse ng mga elektronikong pondo ng tatanggap sa halaga ng paglilipat.
Ang mga tuntunin ng kasunduan sa operator ng EDS ay maaaring magbigay para sa isa pang pamamaraan - ang paglipat ng mga elektronikong pondo ay isinasagawa sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng tatanggap (sugnay 7 ng Artikulo 7 ng Batas No. 161-FZ).
Ang balanse ng elektronikong pera ay maaaring ilipat sa bank account ng organisasyon (sugnay 22, artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ). Ang elektronikong pera na lumampas sa itinatag na balanse sa "electronic wallet" na 100,000 rubles ay ipinadala din doon. (Clause 9, Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ).
Ang mga bangko ay kinakailangang mag-isyu ng mga awtoridad sa buwis ng mga sertipiko ng balanse at paglilipat ng mga elektronikong pondo sa loob ng tatlong araw mula sa petsa ng pagtanggap ng isang makatuwirang kahilingan mula sa awtoridad sa buwis (sugnay 2 ng Artikulo 86 ng Tax Code ng Russian Federation). Maaaring hilingin ng mga awtoridad sa buwis ang impormasyong ito:
matapos ang isang desisyon sa koleksyon ng buwis ay ginawa;
sa kaso ng desisyon na suspindihin ang mga electronic money transfer.
Para sa paglabag ng bangko sa mga obligasyon nito na may kaugnayan sa mga elektronikong pondo, bagong Art. 135.2 ng Tax Code ng Russian Federation ay nagbibigay ng pananagutan.
sa halagang ___________ rubles, na tinutukoy bilang porsyento (itinatag alinsunod sa sugnay 7.1 ng Kasunduan) ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na ginawa sa panahon ng pag-uulat;
b. Napanatili ang bayad sa Settlement Center para sa mga serbisyo:
| paggawa ng mga paglilipat ng mga pondo para sa mga tinatanggap na Pagbabayad batay sa mga clearing file na natanggap mula sa Payment Clearing Center para sa Mga Detalye ng Pagbabayad ng mga Customer nang hindi lalampas sa susunod na araw ng negosyo mula sa petsa ng pagtanggap ng Pagbabayad |
| pagpapatupad, sa pagkakaroon ng kumpleto at maaasahang mga detalye ng Pagbabayad, pagtanggap ng Mga Pagbabayad sa imprastraktura ng Pagbabayad ng Operator na pabor sa mga Customer batay sa mga order ng Nagbabayad para sa paglilipat ng mga pondo na matatagpuan sa kanilang bank account o ibinigay ng Nagbabayad nang hindi binubuksan isang bank account, at paglipat ng mga elektronikong pondo alinsunod sa pamamaraan at kundisyon na itinatag ng batas ng Russian Federation |
| pagbuo at paglilipat (pagpapadala) sa Operator (para sa kasunod na probisyon sa mga Customer) ng mga rehistro para sa bawat order ng pagbabayad para sa kabuuang halaga ng mga tinanggap na Mga Pagbabayad na ipinadala ng Settlement Center sa mga Customer nang hindi lalampas sa araw ng negosyo kasunod ng Araw ng Pagpapatakbo; |
| ilipat sa Payment Clearing Center ang impormasyon sa mga resulta ng mga funds transfer na pabor sa mga Customer, o impormasyon sa mga ibinalik na Pagbabayad |
| tinitiyak ang pagkolekta at paglilipat ng bayad na pabor sa mga entidad ng imprastraktura ng pagbabayad ng Operator alinsunod sa mga halaga ng kabayarang itinatag ng Kasunduan, kasama ang suweldo ng Operator, araw-araw, sa mga karaniwang araw, hindi lalampas sa 18-00 oras ng Moscow |
| agarang abiso ng Operator tungkol sa pagkakakilanlan ng hindi mapagkakatiwalaang mga detalye ng Pagbabayad na humahadlang sa paglilipat ng Pagbabayad, upang masuspinde ang pagtanggap ng Mga Pagbabayad gamit ang Mga Detalye ng Pagbabayad |
| ibinabalik ang Pagbabayad sa Nagbabayad kung imposibleng isagawa ang utos ng Nagbabayad na maglipat ng mga pondo kaugnay sa Mga Pagbabayad na tinanggap pabor sa Customer |
| pagtitiyak sa pagsasaalang-alang ng mga kahilingan at paghahabol mula sa mga Customer at Nagbabayad sa mga isyu na may kaugnayan sa pagganap ng mga tungkulin nito ng Settlement Center sa Payment Infrastructure ng Operator |
sa halagang ___________ rubles, ay tinutukoy bilang ang porsyento (itinatag alinsunod sa sugnay 7.1 ng Kasunduan) ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na ginawa sa panahon ng pagsingil;
c. ang suweldo ng operator ng sistema ng pagbabayad na pinanatili para sa mga serbisyo:
| pagtukoy sa mga tuntunin ng sistema ng pagbabayad, pag-oorganisa at pagsubaybay sa kanilang pagsunod ng mga Kalahok sa Imprastraktura ng Pagbabayad ng Operator, kabilang ang Settlement Center, Funds Transfer Operators, Operations Center at Payment Clearing Center |
| pag-akit ng mga operator ng serbisyo sa imprastraktura ng pagbabayad sa sistema ng pagbabayad, kabilang ang Operations Center, Payment Clearing Center, Settlement Center, maliban sa kaso kung saan pinagsama ng Payment System Operator ang mga function ng (mga) operator ng serbisyo sa imprastraktura ng pagbabayad |
| tinitiyak ang pagkahumaling ng mga operator ng paglilipat ng pera sa sistema ng pagbabayad upang mapalawak ang mga channel para sa pagtanggap ng Mga Pagbabayad na pabor sa Customer |
| pagtiyak ng walang patid na mga pag-aayos sa loob ng imprastraktura ng Pagbabayad ng Operator alinsunod sa mga kinakailangan ng batas ng Russian Federation |
| pagsunod sa iba pang mga kinakailangan ng batas ng Russian Federation para sa mga aktibidad ng operator ng sistema ng pagbabayad |
sa halagang ___________ rubles, ay tinukoy bilang ang porsyento (itinatag alinsunod sa sugnay 7.1 ng Kasunduan) ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na ginawa sa panahon ng pagsingil.
4. Pagkalkula ng halaga ng sahod _____________( pangalan ng Funds Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator) para sa buwan ng pag-uulat:
| Pangalan ng Money Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator | Pangalan ng mga serbisyong ibinigay ng Money Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator | Rate ng suweldo ng Money Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator (alinsunod sa mga sugnay 7.1.1, 7.1.2 at 7.1.5 ng Kasunduan), hindi napapailalim sa VAT* | Halaga ng lahat ng bayarin ng Money Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator na babayaran ng Customer para sa buwan ng pag-uulat, kuskusin. (ang halaga ng lahat ng bayad na pinigil mula sa halaga ng bawat Pagbabayad alinsunod sa halaga ng bayad na nakasaad sa column 3 para sa buwan ng pag-uulat), ang VAT ay hindi napapailalim sa* |
* - Hindi tinasa ang VAT alinsunod sa mga talata. 3 p. 3 sining. 149 ng Tax Code ng Russian Federation
5. _______________________________ () natupad ang mga obligasyon nito sa Customer para sa pag-uulat na buwan ng kalendaryo sa oras, nang buo at maayos. ________________________________ ( pangalan ng Payment Infrastructure Operator o Payment System Operator) at ang Customer ay walang claim laban sa isa't isa.
6. Ang Batas na ito ay ginawa sa anyo ng isang elektronikong dokumento at nilagdaan ng Customer at __________________ (pangalan ng Funds Transfer Operator at/o Settlement Center o Payment System Operator).
Appendix Blg. 2.3
sa kasunduan sa alok para sa pagkakaloob ng mga serbisyo para sa suporta sa impormasyon ng mga pakikipag-ayos sa populasyon para sa mga natupok na kalakal,
trabaho, serbisyo, kabilang ang sa larangan ng pabahay at serbisyong pangkomunidad
| SAMPLE |
Hindi. ______para sa panahon _____________
Moscow "__" _______ 20__
FSUE Russian Post (mula dito ay tinutukoy bilang Operator), gumaganap ng mga function ng isang Operations Center at isang Payment Clearing Center sa imprastraktura ng Pagbabayad ng Operator , kinakatawan ng __________________________, na kumikilos batay sa __________________________, at ang Customer, na kinakatawan ng __________________________, na kumikilos batay sa _________________________________, ay gumawa ng Batas na ito sa sumusunod:
1. Sa buwan ng pag-uulat, ____ ( dami) Kabuuang bayad: ___ rubles ____ kopecks.
2. Sa panahon ng buwan ng pag-uulat, ang mga refund ay ginawa sa imprastraktura ng Pagbabayad ng Operator dahil sa hindi maaasahan at/o hindi kumpletong mga detalye ng Pagbabayad ___ Mga pagbabayad na may kabuuang ___ rubles ___ kopecks.
3. Ang kabuuang halaga ng sahod ng Operator na gumaganap ng mga function ng Operations Center at ng Payment Clearing Center para sa buwan ng pag-uulat, na pinigil mula sa mga halagang tinanggap sa Customer ng Pagbabayad, ay ___________ rubles, kabilang ang:
a. Ang sahod ng Operations Center ay pinanatili para sa mga serbisyo:
| pagtanggap at pag-iimbak ng mga elektronikong mensahe mula sa Money Transfer Operator na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga tinatanggap na order ng mga Nagbabayad |
| paghahatid ng mga elektronikong mensahe na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga tinatanggap na order ng mga Nagbabayad sa Payment Clearing Center, Settlement Center, pati na rin ang paghahatid sa Operator at Money Transfer Operator ng mga abiso (pagkumpirma) tungkol sa pagtanggap at pagpapatupad ng mga order ng Nagbabayad ng mga Kalahok ng Operator's Imprastraktura ng Pagbabayad |
| araw-araw na paglipat sa Operator ng impormasyon tungkol sa Mga pagbabayad na tinanggap pabor sa Mga Customer para sa nakaraang araw ng Operasyon para sa paglalagay nito sa Personal na Account ng Customer |
| pagsuspinde ng posibilidad ng pagtanggap ng Mga Pagbabayad gamit ang Mga Detalye ng Pagbabayad pagkatapos matanggap ang impormasyon mula sa Operator tungkol sa pagkakakilanlan ng hindi mapagkakatiwalaang Mga Detalye ng Pagbabayad na humahadlang sa paglilipat ng Pagbabayad, hanggang sa ang Mga Detalye ng Pagbabayad ay naitama ng Customer |
sa halagang ___________ rubles, na tinutukoy bilang porsyento (itinatag alinsunod sa sugnay 7.1.3 ng Kasunduan) ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na ginawa sa panahon ng pag-uulat;
b. kabayaran ng Payment Clearing Center na pinanatili para sa mga serbisyo:
| pagsasagawa ng mga pamamaraan para sa paghahanda para sa pagtanggap at pagpapatupad ng Settlement Center ng mga order mula sa mga operator ng paglilipat ng pera, kabilang ang pagsuri sa pagsunod ng mga order sa mga kinakailangan na itinatag ng batas ng Russian Federation |
| araw-araw na pagbuo ng clearing file (rehistro ng Mga Pagbabayad) para sa mga tinanggap na Pagbabayad at paglilipat ng tinukoy na clearing file sa Settlement Center nang hindi lalampas sa 12:00 oras ng Moscow sa araw ng negosyo kasunod ng araw ng Pagpapatakbo kung saan tinanggap ang Mga Pagbabayad |
| pagtanggap ng mga tugon mula sa Settlement Center sa mga resulta ng paglilipat ng pera pabor sa mga Customer |
| maglipat sa Operations Center ng impormasyon sa mga resulta ng mga paglilipat ng pera na pabor sa mga Customer |
| pagkalkula ng mga bayad na dapat bayaran para sa bawat tinanggap na order ng Nagbabayad na pabor sa Mga Entidad ng Infrastructure ng Pagbabayad |
| Pamamahagi ng mga ulat sa mga operator ng money transfer na may impormasyon sa mga resulta ng pag-clear sa pagbabayad |
| pamamahagi sa Operator at Imprastraktura ng Pagbabayad Ang mga kalahok ng mga rehistro ng mga pinigil na bayad na pabor sa Operator at bawat isa sa mga Kalahok sa Imprastraktura ng Pagbabayad para sa bawat Customer, na nagsasaad sa tinukoy na impormasyon sa pagpaparehistro tungkol sa numero ng order ng pagbabayad at ang halaga ng kabayarang pinigil mula sa pagbabayad ng bawat Customer |
sa halagang ___________ rubles, na tinukoy bilang ang porsyento (itinatag alinsunod sa sugnay 7.1.4 ng Kasunduan) ng kabuuang halaga ng mga pagbabayad na ginawa sa panahon ng pagsingil;
4. Pagkalkula ng halaga ng sahod ng Operator na gumaganap ng mga function ng Operations Center at Payment Clearing Center para sa buwan ng pag-uulat:
5. Ang Operator, na gumaganap ng mga tungkulin ng Operations Center at ng Payment Clearing Center, ay tumupad sa mga obligasyon nito sa Customer para sa buwan ng pag-uulat sa oras, nang buo at maayos. Ang mga Customer operator ay walang claim laban sa isa't isa.
6. Ang Batas na ito ay iginuhit sa anyo ng isang elektronikong dokumento at nilagdaan ng Customer at ng Operator.
| Mula sa Customer: Buong pangalan________________ | Mula sa Operator: Buong pangalan_____________________ |
3.1. Organisasyon ng mga aktibidad ng mga operator ng paglilipat ng pera
Sa kasalukuyan, ang pambansang sistema ng pagbabayad ay itinatayo alinsunod sa mga pangangailangan ng mga paksa ng pambansang sistema ng pagbabayad at kanilang mga kliyente para sa mga serbisyo sa pagbabayad, sa probisyon kung saan ang mga kakayahan ng mga modernong teknolohiya ay malawakang ginagamit.
Ang mga quantitative na katangian ng mga paksa ng pambansang sistema ng pagbabayad noong Enero 1, 2014 ay ipinakita sa Fig. 3.1.1.
kanin. 3.1.1. Mga paksa ng pambansang sistema ng pagbabayad ng Russia.
Kasabay nito, ang network ng mga institusyon ng mga paksa ng pambansang sistema ng pagbabayad na nagbibigay ng mga serbisyo sa pagbabayad ay kasama: para sa Bank of Russia - 505 na mga dibisyon ng Bank of Russia, para sa mga organisasyon ng kredito - 956 punong tanggapan, 2.3 libong sangay at 42.6 libo. panloob na mga dibisyon sa istruktura, para sa mga pederal na estado unitary enterprise Russian Post – 41.6 thousand stationary post offices. Noong Enero-Setyembre 2013, 3.2 bilyong pagbabayad na nagkakahalaga ng 321.3 trilyon ang isinagawa sa pamamagitan ng pambansang sistema ng pagbabayad. rubles Sa karaniwan, 15.1 milyong pagbabayad ang ginawa araw-araw, na nagkakahalaga ng 6.4 trilyon. rubles Sa loob ng balangkas ng pambansang sistema ng pagbabayad, dalawang sistematikong mahalagang sistema ng pagbabayad ang gumana: ang sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia at ang sistema ng Pagbabayad ng NPO CJSC NSD.
Alinsunod sa Pederal na Batas Blg. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad" operator ng money transfer– isang organisasyon na, alinsunod sa batas ng Russian Federation, ay may karapatang maglipat ng mga pondo.
Ang mga operator ng money transfer ay:
1) Bangko ng Russia;
2) mga organisasyon ng kredito na may karapatang maglipat ng mga pondo;
3) korporasyon ng estado na "Bangko para sa Pag-unlad at Foreign Economic Affairs (Vnesheconombank)".
Pakitandaan na ang karapatan ng isang institusyon ng kredito na maglipat ng mga pondo ay dapat na tinukoy sa lisensya para sa mga pagpapatakbo ng pagbabangko.
Ang Bank of Russia ay nagpapatakbo bilang isang money transfer operator alinsunod sa Federal Law No. 161-FZ "Sa National Payment System", Federal Law No. 86-FZ "Sa Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia)" at mga regulasyon ng Bank of Russia.
Ang mga organisasyon ng kredito ay nagpapatakbo bilang mga operator ng paglilipat ng pera alinsunod sa Pederal na Batas Blg. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad", Pederal na Batas Blg. 395-1 "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" at mga regulasyon ng Bank of Russia.
Ang Vnesheconombank ay nagpapatakbo bilang isang operator ng paglilipat ng pera alinsunod sa Pederal na Batas Blg. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad" at Pederal na Batas Blg. 82-FZ "Sa Development Bank".
Ang bilang ng mga institusyon ng money transfer operator noong 10/01/2013 ay umabot sa 46,897 unit, noong 01/01/2013 – 46,451 unit, ibig sabihin, sa loob ng 9 na buwan. nadagdagan ng 1%. Sa bilang na ito: 504 na institusyon ng Bank of Russia, 942 credit organization, 2093 branch ng credit organization, 24521 karagdagang opisina, 18837 iba pang internal structural divisions ng credit organization. Ang bilang ng mga institusyon ng money transfer operator sa bawat 1 milyong residente ay 327 unit.
Noong 2013–2014, patuloy na bumaba ang bilang ng mga institusyon ng kredito (mula 956 noong 01/01/2013 hanggang 923 noong 01/01/14) at ang kanilang mga sangay (sa pamamagitan ng 16.3%, hanggang 2005). Ang trend na ito ay higit sa lahat dahil sa muling pag-aayos ng Bank of Russia sa sektor ng pagbabangko at ang patuloy na pag-optimize ng malalaking multi-branch na bangko ng network ng kanilang mga sangay sa rehiyon.
Kapag nailalarawan ang mga aktibidad ng mga operator ng paglilipat ng pera, kinakailangang isaalang-alang ang isyu ng pagbubukas at pagpapanatili ng mga account ng customer.
Upang magsagawa ng mga paglilipat ng pera sa non-cash form, binubuksan ng mga operator ng money transfer ang mga sumusunod sa kanilang mga kliyente: mga uri ng mga account:
1. Kasalukuyan ay nilayon na mag-account para sa mga pondo ng mga indibidwal na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad sa negosyo. Depende kung residente o hindi residente ang kliyente, maaaring magbukas ang mga bangko ng 2 uri ng kasalukuyang account: kasalukuyang account ng mga residente, kasalukuyang account ng hindi residente.
Ang mga kasalukuyang account ay binuksan at pinananatili sa pera ng Russian Federation o dayuhang pera sa batayan ng isang kasunduan sa bank account na natapos ng mga partido (ang bangko at ang indibidwal na kliyente).
2. Mga kasalukuyang account ng card ay inilaan para sa accounting ng mga pondo ng mga indibidwal sa isang bank card na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad sa negosyo. Tulad ng para sa mga kasalukuyang account, depende sa kung ang kliyente ay residente o hindi residente, ang mga bangko ay maaaring magbukas ng 2 uri ng mga card account: mga card account para sa mga residente; card account ng mga hindi residente.
Ang mga card account, katulad ng mga kasalukuyang account, ay maaaring ruble at foreign currency. Ang batayan para sa pagbubukas ng isang kasalukuyang account ng card ay maaaring isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at isang indibidwal na kliyente, pati na rin ang iba pang anyo ng mga bilateral na kasunduan, halimbawa, isang aplikasyon (kwestyoner) na tinanggap ng bangko upang magbukas ng isang card account.
3. Mga kasalukuyang account. Sa pagsasagawa, ang pangunahing pangkat ng mga account na binubuksan ng mga bangko halos araw-araw ay mga kasalukuyang account. Ang layunin ng naturang mga account ay lubhang magkakaibang. Binuksan nila:
– upang gumawa ng anumang mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga aktibidad ng negosyo;
– upang gumawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga aktibidad sa pananalapi ng isang komersyal na kalikasan;
– upang gumawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga aktibidad na hindi pangkomersyal;
- upang isaalang-alang ang mga operasyon ng paglilipat ng mga pederal na organisasyong pangkoreo, pati na rin ang mga pondong inilalaan ng mga awtorisadong katawan para sa pagbabayad ng mga pensiyon at benepisyo;
- upang isaalang-alang ang mga halaga ng mga resibo at paggasta ng mga pondo mula sa mga indibidwal - mga indibidwal na negosyante na may kaugnayan sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa negosyo, pribadong pagsasanay sa paraang itinatag ng batas ng Russian Federation;
– para sa accounting ng mga pondo at pag-aayos ng mga hindi residenteng legal na entity nang hindi gumagamit ng mga espesyal na bank account.
Isaalang-alang natin nang mas detalyado ang mga katangian ng pangunahing kasalukuyang mga account na maaaring buksan ng mga bangko depende sa katayuan ng kliyente at sa likas na katangian ng kanyang aktibidad:
A) Mga kasalukuyang account ng mga organisasyong pinansyal bukas para sa paggawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga aktibidad ng negosyo ng mga organisasyong pinansyal, kapwa sa rubles at sa dayuhang pera. Kasabay nito, kasama sa mga organisasyong pinansyal ang mga legal na entity na nagbibigay ng mga serbisyong pinansyal. Kabilang sa mga ito ang: mga pondo sa pamumuhunan at mga kumpanya, tiwala, pagpapaupa, mga kumpanya ng factoring, palitan ng kalakal at pera, mga organisasyong brokerage na tumatakbo sa stock market, mga kompanya ng seguro, mga pondo ng pensiyon na hindi pang-estado at marami pang iba. Ang batayan para sa pagbubukas ng isang bank account ng ganitong uri ay dapat na isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at ng kliyente-pinansyal na organisasyon.
B) Mga kasalukuyang account ng mga komersyal na organisasyon. Ang pangunahing layunin ng pagbubukas ng mga naturang kasalukuyang account ay ang gamitin ang mga ito upang gumawa ng mga settlement na may kaugnayan sa mga aktibidad sa negosyo. Ang mga naturang account ay binuksan para sa mga komersyal na organisasyon, ibig sabihin, mga legal na entity na ang pangunahing layunin ay kumita (kabilang sa mga ito ay ang mga pakikipagsosyo sa negosyo at mga kumpanya, pangkalahatang pakikipagsosyo, limitadong pakikipagsosyo, mga kumpanya ng limitadong pananagutan, mga karagdagang kumpanya ng pananagutan, mga kumpanya ng joint-stock, mga subsidiary at mga umaasa na kumpanya, mga kooperatiba sa produksyon, estado at munisipal na unitary enterprise).
Ang mga kasalukuyang account ay maaaring mabuksan para sa mga komersyal na organisasyon kapwa sa rubles at sa dayuhang pera sa batayan ng isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at ng client-legal na entity.
C) Mga kasalukuyang account ng mga non-profit na organisasyon. Alalahanin natin na ang mga non-profit na organisasyon ay mga legal na entity na walang profit-making bilang pangunahing layunin ng kanilang mga aktibidad at hindi namamahagi ng kita sa pagitan ng mga kalahok. Ang mga non-profit na organisasyon ay maaaring malikha sa anyo ng pampubliko, relihiyosong organisasyon (asosasyon), pundasyon, non-profit na pakikipagsosyo, institusyon, autonomous non-profit na organisasyon, asosasyon - legal na entidad (asosasyon, unyon), gayundin sa iba pang anyo itinatadhana ng kasalukuyang batas.
Binuksan ng mga bangko ang mga kasalukuyang account ng ruble at foreign currency para sa mga naturang organisasyon upang makapagsagawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa kanilang mga aktibidad na hindi pangkomersyal. Ang isang account para sa isang non-profit na organisasyon, tulad ng maraming mga bank account, ay binuksan batay sa isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at ng kliyente.
D) Mga kasalukuyang account ng mga organisasyon ng Federal Postal Service. Ito ay mga account sa pag-areglo ng isang espesyal na uri, na binuksan para sa layunin ng accounting para sa mga operasyon ng paglilipat ng mga organisasyon ng Federal Postal, pati na rin ang accounting para sa mga pondo na inilalaan ng mga awtorisadong katawan para sa pagbabayad ng mga pensiyon at benepisyo. Ang mga account ay binubuksan lamang sa mga bangko kung ang mga regulasyong legal na aksyon ay nagbibigay para sa pagbubukas ng mga naturang account sa mga partikular na institusyon ng kredito.
Ang batayan para sa pagbubukas ng isang bank account ng ganitong uri ay isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at ng organisasyon ng kliyente ng Federal Postal Service.
D) Mga kasalukuyang account ng mga indibidwal na negosyante bukas sa mga indibidwal na negosyante, pati na rin sa mga indibidwal na nakikibahagi sa pribadong pagsasanay alinsunod sa batas ng Russian Federation (halimbawa, mga abogado, notaryo). Batay sa kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at ng negosyante (abogado, notaryo), ang isang kasalukuyang account ay maaaring mabuksan kapwa sa rubles at sa dayuhang pera, depende sa mga pangangailangan ng potensyal na kliyente.
Ang pangunahing layunin ng pagbubukas ng mga naturang account ay upang itala ang mga halagang natanggap at ginastos ng mga indibidwal - mga indibidwal na negosyante na may kaugnayan sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa negosyo, ang pagpapatupad ng pribadong pagsasanay alinsunod sa batas ng Russian Federation.
E) Mga kasalukuyang account ng hindi residenteng legal na entity ay binuksan para sa accounting ng mga pondo at pag-aayos ng mga hindi residenteng legal na entity nang hindi gumagamit ng mga espesyal na bank account, kapwa sa rubles at sa dayuhang pera. Ang batayan para sa pagbubukas ng isang bank account ng ganitong uri ay isang kasunduan sa bank account na natapos sa pagitan ng bangko at isang non-resident na organisasyon.
4. Mga account sa badyet. Depende sa katawan ng gobyerno kung saan binuksan ang account, ang antas ng badyet (pederal, paksa ng Russian Federation, lokal) at ang mismong layunin ng pagbubukas ng account sa badyet, ang mga sumusunod na uri ay maaaring makilala:
– mga account sa badyet ng Federal Treasury at mga teritoryal na katawan nito;
- mga account sa badyet ng Ministri ng Pananalapi ng Russian Federation;
– mga account sa badyet ng mga tagapamahala at mga tatanggap ng mga pondo ng badyet;
– ibang mga account sa badyet.
Halos lahat ng mga account sa badyet ay maaaring buksan ng mga institusyon ng kredito sa pera ng Russian Federation o dayuhang pera. Ang batayan para sa kanilang pagbubukas ay ang kasunduan sa bank account na tinapos ng mga partido.
5. Mga account ng extra-budgetary na pondo. Kabilang dito ang mga bank account na binuksan ng Pension Fund ng Russian Federation, Social Insurance Fund ng Russian Federation, Federal at territorial compulsory health insurance funds, social support funds para sa populasyon, extra-budgetary na pondo ng mga constituent entity ng Russian Federation at mga munisipalidad upang itala ang pagtanggap at paggasta ng mga pondo mula sa mga extra-budgetary na pondo.
6. Correspondent account at sub-account ay binuksan sa batayan ng isang kasunduan sa mga relasyon sa koresponden, sa mga organisasyon ng kredito at kanilang mga sangay. Sa pangalawang kaso, ang prefix na "sub-" ay lilitaw, na parang nagsasaad ng katayuan ng correspondent account na binuksan ("account" ang head bank; "subaccount" ang branch). Ang pangunahing layunin ng mga correspondent account (sub-accounts) ay upang maitala ang mga pondo ng isang credit organization (isang sangay ng isang credit organization) at mga pag-aayos dito (kasama nito - na may kaugnayan sa sangay).
7. Trust accounts. Upang mapanatili ang mga rekord ng mga transaksyon sa ari-arian na natanggap ng bangko para sa pamamahala ng tiwala, binubuksan ang mga account sa pamamahala ng tiwala. Salamat dito, ang ari-arian na pagmamay-ari ng mga tagapagtatag ng pamamahala ay isinasaalang-alang nang hiwalay mula sa pag-aari ng bangko mismo, na nagsisilbing isang tagapangasiwa.
Ang mga trust account ay nahahati sa active, na account para sa property na natanggap sa trust (cash, securities, mahalagang metal at iba pang property), at passive, na sumasalamin sa mga source ng coverage para sa property na ito. Bilang karagdagan, ang mga account sa pamamahala ng tiwala ay nagbibigay para sa pagbubukas ng mga account para sa accounting para sa mga settlement sa pamamahala ng tiwala, mga gastos at kita, mga kita at pagkalugi sa mga aktibidad ng tiwala.
8. Mga espesyal na bank account. Ang mga espesyal na bank account ay may isang espesyal na layunin at samakatuwid ay kasalukuyang maaaring buksan ng isang komersyal na bangko sa isang limitadong bilang ng mga tao at para sa pagpapatupad ng ilang mga layunin. Ang mga espesyal na bank account, bukod sa iba pa, ay kinabibilangan ng mga espesyal na bank account ng isang ahente sa pagbabayad sa bangko, subagent ng pagbabayad sa bangko, ahente ng pagbabayad, supplier, trade bank account, clearing bank account, ang sistema ng pagbabayad na guarantee fund account ay binuksan para sa mga legal na entity, indibidwal, indibidwal na negosyante sa mga kaso at sa paraang itinatag ng batas ng Russian Federation para sa pagpapatupad ng mga operasyon ng kaukulang uri na ibinigay nito.
9. Mga deposito ng account ng mga korte, mga yunit ng serbisyo ng bailiff, mga ahensyang nagpapatupad ng batas, mga notaryo ay binuksan nang naaayon sa mga korte, mga dibisyon ng serbisyo ng bailiff, mga ahensya ng pagpapatupad ng batas, mga notaryo para sa pag-kredito ng mga pondo na natanggap sa pansamantalang pagtatapon kapag nagsasagawa sila ng mga aktibidad na itinatag ng batas ng Russian Federation at sa mga kaso na itinatag ng batas ng Russian Federation .
10. Mga account para sa mga deposito ay binuksan sa mga indibidwal at legal na entity upang i-account ang mga pondong inilagay sa mga bangko upang makatanggap ng kita sa anyo ng interes na naipon sa halaga ng mga pondong inilagay.
Ang batayan para sa pagbubukas ng isang bank account ay ang konklusyon kasunduan sa bank account at pagsusumite ng lahat ng mga dokumento. Ipinapalagay ng isang kasunduan sa bank account na ang bangko ay nagsasagawa na tanggapin at i-credit ang mga pondo na natanggap sa account na binuksan para sa kliyente (may-ari ng account), isagawa ang mga utos ng kliyente na ilipat at bawiin ang mga kaukulang halaga mula sa account at magsagawa ng iba pang mga operasyon sa account .
Ang mga aktibidad ng mga operator ng paglilipat ng pera ay direktang nauugnay sa samahan ng mga paglilipat ng pera, ang mga patakaran para sa pagpapatupad nito ay inilarawan nang detalyado sa sugnay 2.3. ng manwal na ito.
Ang tekstong ito ay isang panimulang fragment. Mula sa aklat na Securities Market. Kodigo may-akda Kanovskaya Maria Borisovna62. Organisasyon ng mga monetary settlements Anumang pambansang monetary settlements system ay nagseserbisyo sa buong turnover ng pagbabayad ng isang partikular na bansa. Ang mga cash settlement para sa mga transaksyon sa mga securities ay bahagi lamang ng mga function nito.
Mula sa librong Banking Law may-akda Rozhdestvenskaya Tatyana Eduardovna1. Paglalagay ng mga pondo Ang esensya ng pagbabangko ay ang pagbabago ng mga impok sa mga pamumuhunan. Samakatuwid, mahalagang bigyang-diin ng mambabatas ang awtoridad ng isang institusyon ng kredito na magdirekta ng mga pondong nalikom sa mga deposito bilang mga pamumuhunan at
may-akda7.4. ORGANISASYON NG ACCOUNTING NG PERA SA KASALUKUYANG ACCOUNT Ang mga negosyong pang-agrikultura ay nagsasagawa ng mga pag-aayos para sa kanilang mga obligasyon sa iba pang mga organisasyon, bilang panuntunan, sa pamamagitan ng bank transfer sa pamamagitan ng mga bangko o gumamit ng iba pang mga paraan ng hindi cash na pagbabayad na itinatag.
Mula sa aklat na Accounting in Agriculture may-akda Bychkova Svetlana Mikhailovna7.5. ORGANISATION OF ACCOUNTING OF MONEY IN CURRENCY AND SPECIAL ACCOUNTS, TRANSFERS IN TRAVEL Bilang karagdagan sa mga kasalukuyang account, ang mga negosyong pang-agrikultura ay maaaring magbukas ng dayuhang pera at mga espesyal na account sa mga bangko. Ang mga negosyong pang-agrikultura ay maaaring magbukas ng mga account sa dayuhang pera
Mula sa aklat na Accounting in Insurance may-akda Krasova Olga Sergeevna3.6 Cash accounting Ang mga pondo ng isang organisasyon ay maaaring nasa anyo ng mga cash at monetary na dokumento sa settlement, kasalukuyan, mga espesyal na bank account, inisyu na mga letter of credit, check book, atbp. Ang pamamaraan para sa pag-iimbak at paggastos ng mga pondo,
Mula sa aklat na Analysis of Financial Statements. Kodigo may-akda Olshevskaya Natalya79. Pagsusuri ng mga pondo Ang balance sheet ay sumasalamin sa mga pondong matatagpuan sa petsa ng pag-uulat sa cash desk, sa settlement at foreign currency account, sa mga espesyal na account sa mga institusyon ng kredito (maliban sa mga makikita sa mga deposito account, na sa
Mula sa aklat na Accounting at pagbubuwis mula sa paglikha hanggang sa pagpuksa ng isang organisasyon may-akda Krasova Olga Sergeevna2.2 Cash accounting Ang mga pondo ng isang organisasyon ay maaaring nasa anyo ng cash at monetary na mga dokumento sa settlement, kasalukuyan, mga espesyal na bank account, inisyu na mga letter of credit, check book, atbp. Ang pamamaraan para sa pag-iimbak at paggastos ng mga pondo,
may-akda Koponan ng mga may-akda3.3. Organisasyon ng mga aktibidad ng mga operator ng sistema ng pagbabayad Ayon sa kahulugan na itinakda sa sugnay 6 ng Art. 3 ng Pederal na Batas Blg. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad", ang operator ng sistema ng pagbabayad ay dapat na maunawaan bilang isang legal na entity na tumutukoy sa mga patakaran
Mula sa aklat na Payment Systems may-akda Koponan ng mga may-akda3.4. Organisasyon ng mga aktibidad ng mga operator ng serbisyo sa imprastraktura ng pagbabayad Ang pagpapalawak ng konsepto ng "operator ng serbisyo sa imprastraktura ng pagbabayad," Ang Pederal na Batas No. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad" ay naglilista ng mga posibleng katayuan ng mga operator, katulad ng pagpapatakbo
Mula sa aklat na Fundamentals of Enterprise Cybernetics ni Forrester Jay14.4.8. Cash Flows Ang cash flow diagram ay ipinapakita sa Fig. 14–15. Ayon sa sinabi kanina, ginagamit lang namin ang mga daloy na ito upang suriin ang pagganap ng system sa natitirang bahagi ng modelo. Ipinapalagay na ang posisyon ng cash, rate ng pagbabago at
Mula sa aklat na Economic Analysis may-akda Litvinyuk Anna Sergeevna41. Komposisyon, istraktura at daloy ng salapi ayon sa uri ng aktibidad ng organisasyon Karamihan sa mga uri ng pagpapatakbo ng negosyo ng organisasyon sa isang anyo o iba pa ay nauugnay sa pagtanggap o pag-agos ng mga pondo. Upang maisakatuparan ang mga gastos nito, ang organisasyon ay dapat
Mula sa aklat na Accounting in Medicine may-akda Firstova Svetlana YurievnaKabanata 3. Accounting para sa mga financial asset (cash). Ang pamamaraan para sa accounting para sa cash at cash na mga transaksyon (1st level) Regulatory framework Organisasyon ng mga cash transaction Ang mga pagbabayad sa cash ay isinasagawa sa pamamagitan ng cash desk at
Mula sa aklat na The Founder and His Company [Mula sa paglikha ng isang LLC hanggang sa paglabas nito] may-akda Anishchenko Alexander Vladimirovich2.1.1. Pagdedeposito ng mga pondo Ang kontribusyon ng pera sa awtorisadong kapital ay isinasagawa sa kasalukuyang account o sa cash desk ng organisasyon. Ang pagtanggap ng mga cash na kontribusyon mula sa mga tagapagtatag sa cash desk ng kumpanya ay dapat gawing pormal sa pamamagitan ng isang cash receipt order.
Mula sa aklat na Law on Media may-akda hindi kilala ang may-akdaKabanata II. ORGANISASYON NG MGA GAWAIN NG MASS MEDIA Artikulo 7. Tagapagtatag Ang nagtatag (co-founder) ng mass media ay maaaring isang mamamayan, isang asosasyon ng mga mamamayan, isang organisasyon, o isang katawan ng pamahalaan. Founder (co-founder) ng isang printing medium
Mula sa aklat na Turbo Strategy. 21 paraan upang mapabuti ang kahusayan sa negosyo ni Tracy BrianCash Flow Is Everything Isaalang-alang ang cash flow at mga antas ng kakayahang kumita para sa bawat produkto, serbisyo, at lugar ng operasyon ng iyong kumpanya. Ang iyong mga kita ba ay lumalaki o bumababa? Nasa loob ba sila o sobra sa badyet? Tingnan mo
Mula sa aklat na Business Plan 100%. Epektibong diskarte at taktika sa negosyo ni Rhonda AbramsMga pinagmumulan ng pondo Sino ang lalapitan mo kapag naghahanap ng pera na kailangan mo? Anong mga obligasyon ang kailangan mong tanggapin at ano ang iyong mga benepisyo? Sa mga talahanayan na ipinakita sa dulo ng kabanata ay makikita mo ang isang maikling paglalarawan ng iba't ibang pinagmumulan ng utang at
"Sa pambansang sistema ng pagbabayad". Ang "electronic na pera" ay kinikilala sa antas ng pambatasan. Sa partikular, ang konsepto mismo ay naayos "electronic na pera"- mga pondong idineposito ng mga kliyente sa mga institusyon ng kredito, na kino-account nang hindi nagbubukas ng mga bank account.” Ang karapatang mag-isyu ng "digital na pera" ay magagamit na ngayon sa mga organisasyon na may pinakamababang awtorisadong kapital na hindi bababa sa 18 milyong rubles. Upang maging isang electronic money operator, tulad NPO(mga non-bank credit organization) sapat na upang ipaalam sa Bangko Sentral.Nagpasya ang SEOnews na talakayin ang batas na "Sa National Payment System" at ang posibleng epekto nito sa gawain ng mga online na tindahan kasama ang mga espesyalista mula sa CLIFF law firm:
Elena Denisova, pinuno ng komersyal na kasanayan ng departamento ng batas sibil, at
Svetlana Maximova, Nangungunang Auditor ng Audit and Accounting Support Department.
Operator ng sistema ng pagbabayad, operator ng paglilipat ng pera, operator ng elektronikong pera…. Ano ang pagkakaiba?
Elena: Ang Pederal na Batas Blg. 161-FZ "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad", na pinagtibay noong Hunyo 27, 2011, ay nagbibigay ng mga sumusunod na kahulugan ng mga pangunahing kalahok sa mga sistema ng pagbabayad.
Ang terminong operator ng sistema ng pagbabayad ay dapat na maunawaan bilang ang legal na entity na aktwal na nag-organisa ng naturang sistema. Ang mga operator ng sistema ng pagbabayad ay maaaring ang Bank of Russia, Vnesheconombank, credit at non-credit na organisasyon (i.e., anumang legal na entity na napapailalim sa ilang mga kundisyon na itinatag ng nasabing Federal Law). Bilang isang halimbawa ng isang non-credit na organisasyon na maaaring tumanggap ng katayuan ng isang operator ng sistema ng pagbabayad, maaari naming banggitin ang pinakamalaking mga manlalaro sa merkado na ito, tulad ng: WebMoney, YandexMoney, mga operator ng mga internasyonal na sistema ng pagbabayad na Visa at MasterCard at iba pang malalaking sistema ng pagbabayad. (sa kondisyon na sila ay nasa ilalim ng pamantayang itinatag ng Pederal na Batas sa pinakamababang halaga ng mga ari-arian, atbp.). Bilang karagdagan, dahil ang bilang ng mga instrumento sa pagbabayad, kasama ang mga credit card, ay magsasama ng isang regular na mobile phone, ang mga cellular operator ay maaari ding uriin bilang mga operator ng sistema ng pagbabayad.
Kasama sa bagong Pederal na Batas ang mga operator ng money transfer Ang Bank of Russia, ang korporasyon ng estado na "Bank for Development and Foreign Economic Affairs (Vnesheconombank)", pati na rin ang mga organisasyon ng kredito na may karapatang maglipat ng mga pondo (sugnay 1 ng Artikulo 11 ng Federal Law No. 161-FZ). Kaya, ang mga institusyon ng kredito na ang mga lisensya ay hindi nagpapahiwatig ng posibilidad na magsagawa ng mga operasyon sa paglilipat ng pera ay hindi magagawang maging mga operator ng paglilipat ng pera.
Operator ng elektronikong pera ang isang organisasyon ng kredito ay kinikilala, kabilang ang isang non-bank credit organization na may karapatang magsagawa ng mga paglilipat ng pera nang hindi binubuksan ang mga bank account at iba pang mga operasyon sa pagbabangko na nauugnay sa kanila, na ibinigay para sa talata 1 ng ikatlong bahagi ng Art. 1 Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" (Clause 1, Artikulo 12 ng Pederal na Batas). Yung. isang non-bank credit organization na ang lisensya ay hindi nagsasaad ng posibilidad na magsagawa ng money transfer operations ay hindi makakapagpatakbo bilang electronic money operator at magsagawa ng mga electronic money transfer.
Ang mga naunang nabanggit na mga manlalaro ay maaaring magsilbi bilang isang halimbawa ng isang electronic money operator. Gayunpaman, upang ang mga pinangalanang manlalaro ay makapagsagawa ng mga aktibidad bilang mga electronic money operator, kakailanganin nilang kumuha ng naaangkop na lisensya mula sa Central Bank ng Russian Federation.
Ang pagkakaiba sa pagitan ng mga operator sa itaas ay malinaw na maipapakita sa sumusunod na talahanayan:
|
Pangunahing Pamantayan |
Operator ng sistema ng pagbabayad |
Operator ng elektronikong pera |
Operator ng pagsasalin Pera |
|
Mga paksa |
Anumang legal na entity |
Mga organisasyon ng kredito, kabilang ang mga organisasyon ng kredito na hindi bangko na may karapatang maglipat ng mga pondo |
Bangko ng Russia Vneshtorgbank Mga organisasyon ng kredito na may karapatang gumawa ng mga paglilipat ng pera |
|
Functional |
ü Lumilikha ng sistema ng pagbabayad; ü Tinutukoy ang mga tuntunin para sa paggana ng PS; ü Lumilikha ng isang sistema ng pamamahala sa peligro; Nagbibigay ng pagkakataong lutasin ang mga hindi pagkakaunawaan sa mga kalahok at operator ng PS |
Sa katunayan, ito ay isa sa mga kalahok sa PS at nagtatatag lamang ng mga patakaran para sa paglipat ng EMF |
Sa katunayan, isa siya sa mga kalahok ng PS Isinasagawa ang mga aktibidad nito alinsunod sa batas sa pagbabangko ng Russian Federation |
|
Pamamaraan para sa pagtanggap ng katayuan |
Para sa mga organisasyon na hindi mga institusyon ng kredito, kinakailangan na magpadala ng aplikasyon sa pagpaparehistro sa form at sa paraang itinatag ng Bank of Russia. Ang Bank of Russia ay nagsasagawa ng mga nauugnay na aktibidad mula noong petsa ng pagpasok sa puwersa ng Pederal na Batas |
Obligado silang ipaalam sa Bank of Russia ang tungkol sa pagsisimula ng kanilang mga aktibidad sa naaangkop na katayuan nang hindi lalampas sa 10 araw ng negosyo mula sa petsa ng unang pagtaas sa balanse ng mga elektronikong pondo. |
Nagsasagawa ng mga aktibidad bilang operator ng paglilipat ng pera mula sa petsa na ang Pederal na Batas ay nagkabisa |
Sinong mga miyembro ng istruktura ang maaaring mga non-credit na organisasyon?
Elena: Ang mga legal na entity na hindi mga institusyon ng kredito ay maaaring lumahok sa sistema ng pagbabayad sa katayuan ng: mga operator ng sistema ng pagbabayad, mga operator ng serbisyo sa imprastraktura ng pagbabayad (tulad ng isang operations center, isang payment clearing center at isang settlement center); mga ahente sa pagbabayad sa bangko.
Posible bang pagsamahin ang mga aktibidad ng isang electronic money operator sa iba pang mga aktibidad sa loob ng NPS (pambansang sistema ng pagbabayad)?
Elena: Gaya ng nakasaad sa itaas, ang mga electronic money operator ay kikilalanin bilang mga institusyon ng kredito, kabilang ang mga non-bank credit institution na may karapatan (ibinigay ng naaangkop na lisensya) na magsagawa ng mga paglilipat ng pera nang hindi nagbubukas ng mga bank account at iba pang mga operasyon sa pagbabangko na nauugnay sa kanila (Clause 1). ng Artikulo 12 ng Pederal na Batas Blg. 161-FZ).
Alinsunod sa mga probisyon ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko," ang isang non-bank credit organization ay kinikilala bilang isang credit organization na may karapatang magsagawa ng ilang mga operasyon sa pagbabangko na itinatadhana ng Federal Law at ang lisensya na magdala labas ng mga ganitong aktibidad. Ang mga katanggap-tanggap na kumbinasyon ng mga operasyon sa pagbabangko para sa mga non-bank credit institution ay itinatag ng Bank of Russia.
Alinsunod sa Artikulo 5 ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" organisasyon ng kredito bawal makisali sa mga aktibidad sa pagmamanupaktura, pangangalakal at insurance. Ang mga paghihigpit na ito ay hindi nalalapat sa pagtatapos ng mga kontrata na hinangong mga instrumento sa pananalapi at nagbibigay ng alinman sa obligasyon ng isang partido sa kontrata na maglipat ng mga kalakal sa kabilang partido, o ang obligasyon ng isang partido sa mga tuntuning natukoy sa pagtatapos ng kontrata, sa kaganapan ng isang demand ng kabilang partido upang bumili o magbenta ng mga kalakal, kung ang obligasyon ay paghahatid ay wawakasan nang walang pagpapatupad sa uri.
Kaya, ang mga operator ng elektronikong pera ay sasailalim sa lahat ng mga paghihigpit at mga kinakailangan na itinatag ng kasalukuyang batas ng Russian Federation para sa mga institusyon ng kredito. Imposibleng isagawa ng mga electronic money operator ang mga uri ng aktibidad na ibinigay bilang mga halimbawa sa tanong.
Tulad ng para sa pangalawang tanong tungkol sa posibilidad ng pagsasama ng mga electronic money operator sa iba pang mga uri ng aktibidad sa loob ng NPS, isang positibong sagot ang maaaring ibigay dito. Maaaring pagsamahin ng mga operator ng elektronikong pera ang kanilang mga aktibidad sa mga aktibidad ng iba pang mga entity ng sistema ng pagbabayad, na isinasaalang-alang ang umiiral na mga paghihigpit na ibinigay para sa mga operator ng elektronikong pera na nakatanggap ng katayuan ng isang non-bank credit organization. Alalahanin natin na ang isang electronic money operator na nilikha sa anyo ng isang NPO ay hindi makakapagpatakbo bilang isang money transfer operator, isang central payment clearing counterparty, o isang settlement center.
Ano ang magbabago sa praktikal na operasyon ng mga online na tindahan na tumatanggap ng mga pagbabayad para sa mga kalakal mula sa mga gumagamit sa pamamagitan ng Internet? Anong mga hakbang ang dapat gawin ng mga may-ari ng tindahan para gawing legal ngayon ang kanilang mga aktibidad?
Elena: Matapos ang pagpasok sa puwersa ng Pederal na Batas No. 161-FZ at No. 162-FZ "Sa mga susog sa ilang mga pambatasan na gawa ng Russian Federation na may kaugnayan sa pag-ampon ng Pederal na Batas "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad" noong Setyembre 29, 2011, sa praktikal na pamamaraan ng pagpapatakbo ng mga online na tindahan na tumatanggap ng pagbabayad para sa mga kalakal mula sa mga gumagamit, walang magbabago nang malaki. Gayunpaman, bilang kinahinatnan, ang naturang mga kalahok sa merkado ay kailangang magbukas ng isang espesyal na kasalukuyang account na may isang operator ng paglilipat ng pera at isang operator ng paglilipat ng elektronikong pera (upang magamit ang ESP), pati na rin maging mga ahente sa pagbabayad sa bangko upang mapanatili ang katayuan ng isang operator ng pagtanggap ng pera (alinsunod sa mga probisyon ng Pederal na Batas No. 103-FZ "Sa mga aktibidad para sa pagtanggap ng mga pagbabayad mula sa mga indibidwal na isinagawa ng mga ahente ng pagbabayad" bilang susugan ng Pederal na Batas No. 162-FZ na may petsang Hunyo 27, 2011).
Ang mga elektronikong paraan ng pagbabayad ay maaaring i-personalize at hindi isinapersonal (hindi nakikilala at mga indibidwal lamang). Para sa unang uri ay walang mga paghihigpit sa buwanang paglilipat, para sa pangalawa - 40 libong rubles. Ang balanse ng account ay hindi dapat lumampas sa 100 at 15 libong rubles, ayon sa pagkakabanggit. Sa pagkakaintindi ko, ang mga paghihigpit na ito ay maaaring iwasan sa pamamagitan lamang ng pagkakaroon, halimbawa, ng ilang card para sa isang tao, tama ba?
Svetlana: Nililimitahan ng Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ ang laki mga tira electronic na pera, pati na rin ang kabuuang halaga na inilipat elektronikong pera gamit ang isang hindi personalized na paraan ng pagbabayad bawat buwan 40 libong rubles. Bukod dito, ang mga paghihigpit na ito ay nalalapat sa lahat ng uri ng elektronikong pera mula sa isang operator (halimbawa: WMR, WMZ, WME, WMU, WMB, WMY, WMC, WMZ, WMG). Sa aming opinyon, ang mga paghihigpit na ito ay maaaring iwasan sa pamamagitan ng pagkakaroon ng ESP mula sa iba't ibang mga tagabigay ng naturang paraan ng pagbabayad.
Ipagpalagay natin na ang ESP ay isang user card, pisikal. mga mukha. Kung legal entity ang pinag-uusapan. mukha, halimbawa, isang online na tindahan. Ang kanyang personal na account ba ay itinuturing na isang ESP? Magkakaroon ba ng mga paghihigpit dito? Pagkatapos ng lahat, ang turnover ng naturang mga tindahan ay lumampas sa 100 libo.
Svetlana: Una, gusto kong ipaalala sa iyo na ang mga pagbabayad ng electronic na pera sa pagitan ng mga legal na entity at indibidwal na negosyante ay ipinagbabawal (Bahagi 9, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ).
Pangalawa, ang mga paghihigpit na itinatag ng Bahagi 7 ng Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ ay nagsasalita tungkol sa mga balanse (at hindi tungkol sa turnover) ng elektronikong pera.
Pangatlo, kailangang alalahanin ang kahulugan ng ESP na ibinigay sa talata 19 ng Artikulo 3 ng Batas Blg. 161-FZ
Electronic na paraan ng pagbabayad - isang paraan at (o) paraan na nagpapahintulot sa isang kliyente ng isang money transfer operator na gumuhit, mag-certify at magpadala ng mga order para sa layunin ng paglilipat ng mga pondo sa loob ng balangkas ng mga naaangkop na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash gamit ang impormasyon at komunikasyon teknolohiya, electronic media, kabilang ang mga card sa pagbabayad, pati na rin ang iba pang mga teknikal na device.
Mga kliyente - mga legal na entity o indibidwal na negosyante - nagbibigay ng mga pondo sa electronic money operator gamit lamang ang kanilang bank account. Para sa mga legal na entity, ang ESP ay isang espesyal na bank account na binuksan para sa pagtanggap ng electronic money.
Kaya, kung ang mga indibidwal ay gumagamit ng mga bank card upang magbayad gamit ang isang online na tindahan, ang mga paghihigpit na ibinigay para sa Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ ay hindi nalalapat sa kasong ito.
Kung ang mga online na tindahan ay tumatanggap ng mga elektronikong pondo bilang pagbabayad sa pamamagitan ng ESP, ang mga paghihigpit na ibinigay para sa Artikulo 10 ng Batas Blg. 161-FZ, sa ang kasong ito ay ipinamahagi.
Paano at sino ang maaaring maglabas ng virtual na pera?
Elena, Svetlana: Tanging ang mga personalized na electronic na pondo lamang ang maaaring i-cash out. Iyon ay, ito ay maaaring gawin ng mga indibidwal na kinilala alinsunod sa Batas Blg. 115-FZ ng 08/07/01 "Sa paglaban sa legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at pagpopondo ng terorismo" (Bahagi 21, Artikulo 7 ng Batas Blg. 161 -FZ). Ang mga balanse ng electronic na pera ng mga hindi personalized na indibidwal at legal na entity ay maaari lamang ilipat sa isang bank account (Mga Bahagi 20 at 22 ng Artikulo 7 ng Batas Blg. 161-FZ).
Upang i-cash out ang mga electronic na pondo o ilipat ang mga ito sa isang bank account, ang kliyente ay nagbibigay ng naaangkop na order sa electronic money operator.
Ang batas ay nagbibigay ng napakalaking kapangyarihan sa Bangko Sentral. Paano mo tinatasa ang mga prospect para sa pagkilos nito sa istrukturang ito? Ito ba ay magiging regulasyon o mahigpit?
Elena: Sa aming opinyon, ang mga aktibidad ng Central Bank ng Russian Federation at ang mga aksyon nito, kabilang ang mga pag-andar ng pangangasiwa at kontrol, ay hindi gaanong magkakaiba sa mga umiiral na may kaugnayan sa sektor ng pagbabangko, at ang mga aktibidad nito ay sa halip ay magkahalong kalikasan, i.e. regulasyon at mahigpit. Naniniwala kami na ang pangunahing layunin ng mambabatas, sa pagbibigay ng ganoong malawak na kapangyarihan sa Bangko Sentral, ay upang ayusin ang merkado na ito at bumuo ng isang sistema na may parehong kalinawan at kontrol tulad ng kapag nagtatayo ng mga aktibidad sa pagbabangko.
Ang Batas "Sa Pambansang Sistema ng Pagbabayad" ay pinagtibay at inilathala noong katapusan ng Hunyo. Kailan magkakabisa ang batas at magkakabisa ito sa kabuuan nito?
Elena: Ang Pederal na Batas sa NPS ay magkakabisa sa Setyembre 29, 2011 sa bahagi. Kapansin-pansin na ang Pederal na Batas ay magkakabisa "sa mga bahagi"; sa susunod na 15 (labinlimang) buwan, nang naaayon, ang lahat ng mga kalahok sa merkado na ito ay magkakaroon ng isang tiyak na oras upang ihanda ang mga kinakailangang dokumento, tanggapin ang anumang katayuan bilang mga paksa ng ang sistema ng pagbabayad, pati na rin ang mag-aplay para sa pagsunod sa kanilang kasalukuyang mga dokumento.
Naglo-load...
