Аккредитив образец заполнения. Заявление на открытие аккредитива образец заполнения

В нынешнем мире на поприще реализации всех преимуществ построения международных бизнес-отношений стал популярен такой инструмент, как аккредитив. Где он используется? Для чего предназначен? Об этом и многом другом читайте далее.

Роль аккредитива

Подобная форма расчетов, набирающая в современном мире неслыханные обороты, применяется, как правило, в международной торговле. Прежде всего она позволяет найти четкий баланс между интересами экспортеров и покупателей, то есть импортеров. Далее мы подробнее расскажем о международных аккредитивах, их классификации, и приведем образцы.

Понятие международного аккредитива

Международные аккредитивы - это условные обязательства, выраженные в денежной форме и применяемые банком-эмитентом за поручением плательщика по аккредитиву на мировом финансовом рынке. Их движение регулируется согласно "Унифицированным обычаям и правилам для аккредитивов", а также "Публикацией МТП № 500" (UCP500). В целом, аккредитив - это документальное соглашение, после подписания которого банк-эмитент обязуется по прошению клиента (плательщика) произвести операцию по оплате документов непосредственно третьему лицу, то есть бенефициару, для которого открывался аккредитив.

Банковское обязательство по аккредитиву является самостоятельным, не зависящим от отношений сторон в правовом поле действия коммерческого контракта. Данное положение установлено с целью защиты банковских и клиентских интересов. Стороне-экспортеру, в свою очередь, оно обеспечивает создание стойких ограничений к требованиям по оформлению документов и, соответственно, получению платежей на основе существующих условий аккредитива, а импортер получает гарантию выполнения условий данного документа экспортером.

Из вышесказанного следует, что аккредитив располагает рядом признаков, что отличает его от обыденной сделки купли-продажи либо коммерческого документа, а также обладает силой законного договора, на котором основывается.

Преимущества и недостатки аккредитива

Рассматривая понятие международного аккредитива, стоит рассказать о главных преимуществах и недостатках данного инструмента. Начнем с положительных сторон:

Что касается минусов, они выглядят следующим образом:

• трудности с большими объемами документов на различных этапах оформления аккредитивов;
• большие затраты на оформление подобных форм расчета для сторон по внешнеторговой сделке.

Участники аккредитива

Сторонами реализации международного аккредитива являются следующие субъекты:

1. Претендент - покупатель, который поручает своему банку открыть аккредитив на условиях, выработанных в их соглашении.
2. Банк-эмитент - финансовая инстанция, открывающая аккредитив за поручением претендента и за его счет.
3. Бенефициар - поставщик (экспортер), то есть юридическое лицо соглашения, получающее аккредитив.
4. Авизо-банк - банк, целью которого является поручение в форме расчетов известить в пользу экспортера об открытии аккредитива и, соответственно, передать полный текст документа.
5. Исполнительный банк - производит операции по платежам и имеет полномочия на проведение подобных операций от банка-эмитента.
6. Подтверждающий банк - помимо основных положений соглашения к перечню обязательств добавляет по аккредитиву обязательство по условиям соглашения между финансовыми учреждениями производить аккредитивные платежи.
7. Переводящий банк - производит операции по переводу аккредитива за поручением бенефициара и наделенный полномочиями на проведение подобных действий; данный банк будет, соответственно, и исполнительным.

Виды аккредитивов по классификации UCP500

Существует множество видов аккредитивов в зависимости от роли, которую они играют во всевозможных финансовых операциях, интересах участников данных расчетов и т. д. Соответственно, существует не меньшее количество модификаций, уже отнесенных к тому или иному виду соглашений.

Для начала приведем классификацию по стандартам UCP500 (по умолчанию подчиненный основным требованиям UCP500 аккредитив – открытый аккредитив):

• Отзывной аккредитив - это форма расчета, когда у банка-эмитента появляется возможность изменять или аннулировать условия договора, предварительно не сообщив экспортеру. В практике используется, однако, крайне редко.
• Резервный аккредитив - это банковская гарантия, использующаяся в случаях нарушения обязательств контрагентами по международному торговому контракту. Однако в силу того, что данный вид подчинен требованиям UCP500, на него распространяются все без исключения положения, урегулированные данными требованиями.
• Переводной аккредитив - форма расчетов, при которых экспортер просит переводной банк об использовании финансового инструмента одним или несколькими другим экспортерами.
• Подтвержденный аккредитив - это форма расчета, которая по поручению эмитента подтверждается другим финансовым учреждением. Данное учреждение имеет аналогичные обязательства, что и эмитент.

На практике используется огромное количество форм расчетов, но они не регламентируются правилами UCP500 и финансовыми инстанциями, в которых открыт аккредитив, так как используются в соответствии с существующим опытом.

Огромного распространения на мировом финансовом рынке приобрели аккредитивы по покупке недвижимости. Стороны снижают риск по невыполнению условий договора, используя такую форму расчета, как аккредитив. Недвижимость поступает в законное владение покупателя только после регистрации купли-продажи в государственных органах.

Учет аккредитива

Также стоит заметить, что при формировании финансовой отчетности предприятиям необходимо вести корректный учет операций по международным расчетам и ясно видеть, где учтен аккредитив. Проводки (в бухгалтерском учете) аккредитивов проводятся при помощи счета № 55 «Специальные счета» (субсчет 1).

Реализация аккредитива

Реализация аккредитива - платеж по аккредитивному соглашению. Особую роль в данном случае играют денежные аккредитивы, когда филиалу банка за рубежом делегируется право на проведение платежных операций. Случаи реализации аккредитивов:

• по требованию, то есть когда представлены все необходимые документы;
• при помощи акцепта, которые выписываются на подтвержденный банк;

• при помощи негоциаций: негоциирующий банк оплачивает экспортеру стоимость представленных документов (или обязуется произвести операцию по оплате) до получения от эмитента расчета.

Этапы реализации аккредитива

Выделяют несколько основных этапов в реализации аккредитива:

1. Предварительный: клиентам необходимо составить основные положения договора.
2. Заключается соглашение между сторонами.
3. Дается поручение ответственному банку импортера составить заявление на открытие аккредитива по форме банка на открытие аккредитива.
4. Открытие аккредитива.
5. Мониторинг корректности составления аккредитива.
6. Выполнение экспортером условий по предоставлению услуг или товарных поставок.
7. Мониторинг соответствия содержания контрактов условиям аккредитива.
8. Банк сообщает о найденных расхождениях и возвращает документацию на доработку обратно экспортеру.
9. Проводятся расчеты по контрактам по поручению банка.
10. Банк передает все документы компании-импортеру.

Пример аккредитива

Ниже приведен образец аккредитива для лучшего понимания функционирования данного документа.

Именно так выглядит аккредитив. Внизу также ставятся подписи компетентных лиц и мокрая печать, вверху указывается номер аккредитива, вид платежа и дата оформления.

Данный вид расчетов предлагает ряд возможностей при выборе платежного инструмента. Благодаря аккредитиву можно произвести быструю оплату, платежи с рассрочкой, акцепты затрат и т. д.

Общие моменты

Определим, что понимают под данным термином и каково его назначение. Рассмотрим, какие нормативные документы являются актуальными.

Необходимые термины

Аккредитивом называют условные денежные обязательства, что принимаются банковскими учреждениями по поручениям приказодателей (плательщиков по аккредитиву).

Виды:

Есть и иные виды:

• револьверные;
• резервные;
• циркулярные;
• кумулятивные.

Аккредитив является самой безопасной и популярной формой расчета между продавцами и покупателями.

Это безналичные расчеты между сторонами, когда банк плательщиков по поручениями приказодателей берет обязательства по произведению расчетов с бенефициаром. Аккредитив может быть денежным и документальным.

Каково его назначение?

Благодаря аккредитиву можно:

Аккредитив применяется в качестве форм расчетов в торговых сделок, вместе с , инкассо, открытыми счетами.

В международной практике он применяется как средство финансирования сделок аналогично с банковскими гарантиями.

Действующая нормативная база

Каждая операция с аккредитивом должна проводиться в соответствии с нормами, установленными законодательством.

Главные документы:

1. ГК России.
2. Унифицированные правила ICC для рамбурсирования по документарному аккредитиву между банками.
3. Положение Центрального банка от 1 апреля 2003 № 222-П.

Правовые нормы таких документов не распространяются на расчеты по аккредитиву с участием нерезидента (при расчетах валютой). В ГК также есть только общие понятия. Технические нормы отражаются в Положении 2-П, .

Возникающие нюансы

Рассмотрим, какой придерживаться при составлении аккредитива схемы. А для этого стоит выяснить, какой бланк является актуальным и что именно пишут в пустых полях документа.Как выглядит бланк?

Формирование заявления

При подготовке заявления на открытие аккредитивов можно воспользоваться программой. Порядок действий:

• откройте «заявление на открытие аккредитивов».

Определенные поля уже заполнены автоматически. Если поле имеет белый фон, данные в него вносят вручную. Поле серого фона заполняют пользователи, выбрав показатели из перечня. Хотя возможно и автоматическое отражение реквизитов документации.

• далее отражают реквизиты документа:

Прописывают стороны, что будут оплачивать комиссию по аккредитиву. Указывают название банков-эмитентов, номер счета, с которого списываются деньги, размер суммы, что покроет аккредитив.

Как это подтвержденный?

Безотзывной аккредитив может быть подтвержденным и неподтвержденным.

Подтвержденным называют аккредитив, при котором можно повысить надежность платежей, поскольку к ответственности банков, что открывали аккредитив, добавляют ответственность иного банковского учреждения, что его подтверждает.

Необходимое условие – подтверждение аккредитивов крупными первоклассными банками, когда банки-эмитенты не считаются корреспондентами банка России. Условие подтверждения аккредитива включают в договор.

Образец заполнения

Основываясь на заявление об открытии аккредитива, обслуживающие банки составляют аккредитив на бланках, что имеют .

Если список документов, что отражаются в аккредитиве, большой, готовят приложение к аккредитиву в произвольной форме.

При заполнении стоит придерживаться определенных правил в соответствии с .

Ставится печать, подпись уполномоченного лица банковского учреждения, что является эмитентом, а также лица, что вправе подписывать расчетную документацию.

В следующем пункте указываются отметки банков плательщиков. Ставится штамп , филиала такой компании, учреждения Банка РФ. Далее следует дата и подпись ответственных исполнителей.

Отличия аккредитива и инкассо

Инкассо является форматом финансовых операций, в соответствии с которым банки-ремитенты не несут ответственность перед своими заказчиками.

Согласно условиям осуществления аккредитива банки берут на себя обязанность в отрасли произведения перечислений взыскателю. Аккредитивы являются более надежными, поскольку банками проверяется вся документация лично.

Если проводят расчет по инкассо, платежи могут быть отозваны в любое время. Безотзывные аккредитивы могут отменяться только тогда, когда есть согласие на проведение процедуры каждой стороны.

При инкассо сначала отправляют товар, а затем в банки получателей направляют инкассовые поручения с документацией. Получатели сами принимают решение, устроит его такой товар или стоит ли соглашаться его оплачивать.

Но при этом документация на продукцию не выдается покупателям до той поры, пока не будет дано согласие на оплату товара.Если имеет место аккредитив, схема будет несколько иной. Аккредитивы составляются в пользу продавцов, а затем отправляют товар.

Их нельзя отозвать, изменить, если на это не дает согласие продавец. То есть, невозможно приостановление сделки или отказ от произведения платежа. Чтобы получить деньги, продавцы представляют банкам только требуемую по аккредитиву документацию.

Денежные средства не будут перечисляться, если документация не подтвердит выполнение продавцами условия, заявленные в аккредитиве. – альтернатива инкассо при произведении внешних торговых расчетов.

Документарным товарным аккредитивом считают безусловные права на взыскание и получение валютных платежей экспортерами за отгруженную продукцию с банков импортеров против представления документации в свои банки.

В отличие от такого аккредитива, товарной инкассо не имеет связи с любым собственным валютным обязательством банков импортеров и банков экспортеров.

Существенное отличие – оплату внешних торговых поставок осуществляют, когда:

Инкассо более выгодно применять импортерам, тогда как аккредитив – экспортерам.Если сравнивать расчеты по импортным контрактам в виде предоплаты и аккредитива, последняя имеет больше плюсов.

Платеж осуществляется исключительно против документации, что удостоверит выполненную отгрузку продукции или предоставление .

Возможен более тщательный контроль такой документации независимым и компетентным банковским работником.

Надеемся, нам далось разъяснить простым языком, что это аккредитив. Такое денежное обязательство все больше распространяется у нас в стране, а значит, особенности, что касаются данной темы, стоит знать в обязательном порядке.

Больше нюансов подготовки документации можно выяснить, изучив саму нормативную документацию. Но при этом не забывайте следить за нововведениями, которые периодически вносятся в законодательство.

Есть определенные особенности, которые нужно учитывать при пользовании документарным аккредитивом. Разберемся, какие понятия нужно изучить, на какие нормативы ссылаться. Определим, какие нюансы расчета в такой форме есть во внешней, международной торговле. Каждая компания желает иметь уверенность в том, что ее права,...

Есть несколько видов аккредитивов. Разберемся, какие существуют в международной практике, а какие используются у нас в стране, что они собой представляют и когда открываются. Если компания пытается установить новые взаимоотношения с контрагентом, есть риск потери денежных сумм при подготовке договора с незнакомой...

Расчеты аккредитивами представляют сторонам сделки гарантии исполнения обязательств. При этом не важны юрисдикция и границы. Из всех видов аккредитивов при оплате торговых операций чаще всего применяется безотзывный аккредитив. Наиболее удобной и выгодной формой расчетов при бартерных сделках для российских экспортеров...

Приобретению недвижимости завсегда сопутствуют большие риски. Избежать таковых можно посредством применения аккредитивной схемы расчетов. Что представляет собой аккредитив при операциях купли-продажи недвижимого имущества? Для покупателей и продавцов недвижимости одним из наиболее актуальных является вопрос...

При торговых операциях используются разные способы оплаты. Если участники сделки находятся в разных странах, удобнее использовать аккредитивную схему. Но применять метод удобно и внутри страны. Что же такое банковский аккредитив? Предпринимательство предполагает наличие определенных рисков в процессе получения прибыли....

Заполните бланк без ошибок за 1 минуту!

Бесплатная программа для автоматического заполнения всех кассовых документов.

Бизнес.Ру - быстрое и удобное заполнение всех кассовых документов

Подключиться бесплатно к Бизнес.Ру

Аккредитив это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи.

Расчёты по аккредитивам применяются в том случае, если такая форма расчётов прописана в договоре между организациями. Оплата денежных документов производится сразу после того, как поставщик отгрузил товар покупателю.

(Выписывайте документы без ошибок и в 2 раза быстрее за счет автоматического заполнения документов в программе Класс365)

Как упростить работу с документами и вести учет легко и непринужденно

Посмотреть как работает Бизнес.Ру
Вход в демо-версию

Как правильно заполнить форму аккредитива

Порядок рассчётов по аккредитиву и срок его действия определяются в основном договоре, который заключают между собой покупатель и поставщик. В данном договоре рекомендуется оговорить и указать следующие сведения:

Наименование банка-эмитента (банк покупателя);

Наименование банка получателя денежных средств, т.е. поставщика;

Наименование получателя средств (поставщика);

Сумма аккредитива;

Вид аккредитива (покрытый / непокрытый и отзывной / безотзывной);

Способ извещения получателя средств об открытии аккредитива;

Способ извещения плательщика о номере счёта для депонирования средств, открытого исполняющим банком;

Полный перечень документов, которые должен предоставить поставщик;

Сроки действия аккредитива, представления документов, подтверждающих отгрузку товара (выполнение работ), и требования к оформлению этих документов;

Условие оплаты (с акцептом или без);

Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств.

Как автоматизировать работу с документами и не заполнять бланки вручную

Автоматическое заполнение бланков документов. Сэкономьте свое время. Избавьтесь от ошибок.

Подключитесь к КЛАСС365 и пользуйтесь полным спектром возможностей:

• Автоматически заполнять актуальные типовые формы документов
• Печатать документы с изображением подписи и печати
• Создавать фирменные бланки с вашим логотипом и реквизитами
• Составлять лучшие коммерческие предложения (в том числе по собственным шаблонам)
• Выгружать документы в форматах Excel, PDF, CSV
• Рассылать документы по email прямо из системы

С КЛАСС365 вы сможете не только автоматически готовить документы. КЛАСС365 позволяет управлять целой компанией в одной системе, с любого устройства, подключенного к интернету. Легко организовать эффективную работу с клиентами, партнерами и персоналом, вести торговый, складской и финансовый учет. КЛАСС365 автоматизирует всё предприятие.

Начните работу с Бизнес.Ру прямо сейчас! Используйте современный подход к управлению бизнесом и увеличивайте доход.

Подключиться бесплатно к Бизнес.Ру

Заполните бланк без ошибок за 1 минуту!

Бесплатная программа для автоматического заполнения всех кассовых документов. Узнать больше >>

Класс365 – быстрое и удобное заполнение всех кассовых документов

Аккредитив это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи.

Расчёты по аккредитивам применяются в том случае, если такая форма расчётов прописана в договоре между организациями. Оплата денежных документов производится сразу после того, как поставщик отгрузил товар покупателю.

(Выписывайте документы без ошибок и в 2 раза быстрее за счет автоматического заполнения документов в программе Класс365)

Как упростить работу с документами и вести учет легко и непринужденно подробнее>>

Специальная программа для малого бизнеса

Класс365 — онлайн программа для всех:

Как правильно заполнить форму аккредитива

Порядок рассчётов по аккредитиву и срок его действия определяются в основном договоре, который заключают между собой покупатель и поставщик. В данном договоре рекомендуется оговорить и указать следующие сведения:

— наименование банка-эмитента (банк покупателя);

— наименование банка получателя денежных средств, т.е. поставщика;

— наименование получателя средств (поставщика);

— вид аккредитива (покрытый / непокрытый и отзывной / безотзывной);

— способ извещения получателя средств об открытии аккредитива;

— способ извещения плательщика о номере счёта для депонирования средств, открытого исполняющим банком;

— полный перечень документов, которые должен предоставить поставщик;

— сроки действия аккредитива, представления документов, подтверждающих отгрузку товара (выполнение работ), и требования к оформлению этих документов;

— условие оплаты (с акцептом или без);

— ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств.

Как автоматизировать работу с документами и не заполнять бланки вручную

Автоматическое заполнение бланков документов. Сэкономьте свое время. Избавьтесь от ошибок.

Подключитесь к КЛАСС365 и пользуйтесь полным спектром возможностей:

С КЛАСС365 вы сможете не только автоматически готовить документы. КЛАСС365 позволяет управлять целой компанией в одной системе, с любого устройства, подключенного к интернету. Легко организовать эффективную работу с клиентами, партнерами и персоналом, вести торговый, складской и финансовый учет. КЛАСС365 автоматизирует всё предприятие.

You are here

Заявление на аккредитив (форма 2). ОКУД 1003014

Заявление на товарный аккредитив — документ, посредством которого банку поручается открыть товарный аккредитив на условиях, указанных в этом документе.

Заявление на открытие аккредитива оформляется в трех экземплярах и подписывается двумя уполномоченными лицами организации, подписи скрепляются печатью.

В случаях, когда сумма аккредитива выражена в валюте цены контракта, а платеж предусмотрен в другой валюте (валюте платежа), в заявлении должен быть указан курс пересчета или способ определения этого курса (на какое-то число, на валютном рынке, например, в Лондоне).

1. Юридическое наименование организации, по поручению которой открывается аккредитив, ее телефон и адрес;

2. Номер заявления на аккредитив и дата представления в банк;

3. Способ передачи условий аккредитива за границу (путем отметки одной из граф)

4. Вид открываемого аккредитива:

5. Наименование авизующего банка, через который фирма должна быть извещена об открытии аккредитива, на иностранном языке с обязательным указанием города и страны происхождения банка (как правило, банка-экспортера);

6. Наименование подтверждающего банка на иностранном языке в случае открытия подтверждающего аккредитива;

7. Заполняется согласно условиям контракта;

8. Заполняется согласно условиям контракта;

9. Страна/город отгрузки, для транспортировки в страну (город);

10. Описание товара на иностранном языке без лишних подробностей и деталей, условия поставки и номер контракта;

11. Перечень документов на иностранном языке, по представлении которых должен быть осуществлен платеж с аккредитива (из условий контракта), например:

а) Коммерческий счет, выписанный на имя покупателя, в ____ экз.

б) Транспортный документ (в зависимости от способа отгрузки конкретно

в) Страховой полис/сертификат (при отгрузках на условиях СИФ; СИП);

г) Другие документы (дается перечень необходимых сертификатов количества, качества, происхождения и т.п., упаковочных листов, спецификаций).

Перечень документов может быть дан в приложении (такое приложение составляется в 3 экземплярах, второй экземпляр подписывается двумя подписями и скрепляется печатью, также как заявление на аккредитив);

12. За чей счет оплачивается комиссия по аккредитиву, а также указываются особые условия платежа по контракту;

13. Указывается 21 день, если иное не оговорено в контракте;

14. Указывается номер счета, с которого должно быть списано покрытие по аккредитиву (например: текущий балансовый счет с шифром валюты или расчетный счет в банке);

15. Номер счета в графе 14;

16. Наименование фирмы-продавца, в пользу которой открывается аккредитив, с подробным адресом на иностранном языке;

17. Конкретная дата истечения срока аккредитива в соответствии с контрактом, например, «21 декабря 1996 г.», место истечения срока — Москва или место нахождения авизующего банка;

18. Сумма аккредитива в иностранной валюте, например, «долларов США 663 000-00 (шестьсот три тысячи 00/100 долл. США)»;

19. Наименование банка, который уполномочен на осуществление платежей по аккредитиву: либо БАНК, либо иностранный банк на территории продавца и заполняется графа: «путем /x/ платежа», если согласно условиям контракта платеж осуществляется против документов.

Аккредитив. Как правильно заполнить

Статьи по теме

Аккредитив — это банковский документ-поручение, на основании которого банк плательщика перечисляет банку получателя определённые денежные средства в рамках одной, обозначенной договором, суммы.

Бланк аккредитива

Образец аккредитива

Унифицированные бланки и печатные формы документов на 2018 г. (более двухсот бланков)

• Документы ККМ и ККТ
• Должностные инструкции
• Деловые письма
• Документы по учету материалов
• Бланки и формы доверенностей

Аккредитивы призваны облегчить взаиморасчеты между контрагентами и обеспечить им безопасность сделок.
Аккредитивы делятся на покрытые (когда сумма в банк получателя перечисляется на весь срок действия аккредитива) и непокрытые (банку получателя предоставляется право списывать средства с открытого у него корреспондентского счета в рамках определённой суммы), отзывные (когда поручение может быть изменено или отозвано банком по инициативе плательщика) и безотзывные (когда поручение может быть отозвано только если согласен получатель).

Условия расчетов по аккредитивам прописываются в договоре между покупателем и плательщиком.
В частности, обязательно указываются:

• наименование банка получателя и банка плательщика;
• наименование поставщика;
• сумма аккредитива;
• вид аккредитива — покрытый/непокрытый, отзывной/безотзывной;
• сроки действия аккредитива;
• условия оплаты по аккредитиву — с акцептом или без;
• ответственность за выполнение обязательств;
  другие важные моменты.

Инструкция по заполнению аккредитива

Внешне бланк аккредитива практически идентичен платёжному поручению или инкассовому поручению, и заполняется похоже:

• Указывается номер аккредитива и дата его составления;
• Сумма платежа пишется словами (прописью): с начала строки с большой буквы, копейки указываются цифрами. Слова «рубли» и «копейки» не сокращаются. В поле «Сумма» в правом углу сумма указывается цифрами: рубли и копейки пишутся через дефис.
• Указываются данные плательщика: ИНН, если присвоен, номер р/с плательщика.
• Далее наименование банка плательщика, его БИК, номер к/с банка.
• Ниже реквизиты банка получателя, его БИК и к/с.
• Наименование получателя, ИНН, если присвоен;
• Далее пишется вид аккредитива (отзывный/безотзывный или покрытый/непокрытый);
• Условия оплаты — с акцептом (предварительным соглашением) или без акцепта;
• Подробные данные о товаре, номере и дате договора, месте назначения, полное наименование сопроводительного документа на товар, дополнительные условия и № лицевого счета получателя

Программа для розничных магазинов, оптовой торговли, интернет-магазинов и сферы услуг.

• Торговый и складской учет
• Интеграция с фискальными регистраторами
• CRM, заказы и сделки
• Печать первичных документов
• Банк и касса, взаиморасчеты
• Интеграция со службами доставки
• Интеграция с IP-телефонией
• Email и SMS рассылка
• КУДиР, налоговая декларация (УСН)

Формы документов

Новости от партнеров

Популярные документы

Заявление на безотзывный аккредитив. Форма № 0401020039

Утверждено постановлением Правления Нацбанка от 29.03.2001 N 67

Типовые правила заполнения заявлений на аккредитив

1. Поле «Полное наименование и юридический адрес приказодателя» включает полное наименование и точный адрес клиента, по чьему поручению и на основании чьих инструкций банк-эмитент открывает аккредитив.

2. Поле «Наименование банка-эмитента». Для удобства клиента-приказодателя данное поле заранее заполняется самим банком-эмитентом (бланк заявления печатается с заполненным полем).

3. В поле «Форма аккредитива» указывается, должен ли аккредитив быть открыт по почте (с возможным предварительным авизованием посредством телетрансмиссионного сообщения) либо посредством отправки телетрансмиссионного сообщения. Телетрансмиссионное сообщение является действительным аккредитивом, если только в тексте сообщения не определено обратное.

Также в данном поле делается отметка, если открываемый аккредитив должен быть переводным. Переводные аккредитивы регулируются статьей 38 Унифицированных правил по аккредитивам.

4. В поле «Дата истечения срока и место для представления документов» в соответствии со статьей 6(d) Унифицированных правил по аккредитивам проставляется дата истечения срока для представления документов по аккредитиву для осуществления платежа, акцепта или негоциации (учета). В этом же поле указывается место, как правило, город или страна, где аккредитив исполняется (где должны быть представлены документы).

5. Поле «Подтверждение аккредитива» содержит инструкции приказодателя о том, должен ли аккредитив подтверждаться исполняющим или другим банком. Отметка в данном поле «по требованию бенефициара» означает, что банк-эмитент будет инструктировать исполняющий банк авизовать аккредитив бенефициару без добавления своего подтверждения, но уполномочит его добавить подтверждение, если бенефициар этого потребует.

6. Поле «Полное наименование и адрес бенефициара» предназначено для указания стороны, в чью пользу открывается аккредитив и которая должна выполнить все условия аккредитива, для того чтобы получить определенную в нем сумму. Приказодатель должен указать полное и точное наименование бенефициара, полный и точный почтовый адрес бенефициара, включая индекс, а также номера телефона, факса, телекса, если известны.

7. В поле «Сумма» указывается сумма аккредитива цифрами и прописью, а также наименование валюты прописью и в соответствии с кодом ISO (USD, RUB и т.п.).

Пример правильного указания валюты и суммы:

USD 600 000 (шестьсот тысяч долларов США).

Приказодатель может перед суммой аккредитива включить слово «приблизительно». В таком случае по отношению к сумме аккредитива будет допускаться отклонение на 10% больше или меньше (статья 30 Унифицированных правил по аккредитивам).

8. Поле «Исполняющий банк» предназначено для указания наименования исполняющего банка или того, что аккредитив подлежит исполнению в любом банке. В случае, если бенефициар не сообщил приказодателю наименование исполняющего банка, после текста «Исполняющий банк:» следует оставить пустое место или написать: «по Вашему выбору». Если исполняющий банк является нерезидентом, его наименование указывается, как правило, на английском языке. Если наименование такого банка на языке его страны является общепризнанным в международном банковском сообществе и используется в справочных базах данных, то должно быть указано такое наименование.

9. В поле «Аккредитив предусматривает» делается отметка о способе осуществления банка-эмитента или исполняющим банком платежа в пользу бенефициара: путем платежа по предъявлению документов, платежа с отсрочкой на __ дней, акцепта тратт сроком на __ дней или негоциации (учета). Предусматриваемый аккредитивом способ осуществления платежа следует оговаривать между приказодателем и бенефициаром в основном договоре.

10. Рекомендуется, чтобы поле «Частичные отгрузки» было заполнено приказодателем (была сделана отметка: частичные отгрузки разрешены или запрещены), несмотря на то, что статья 31(а) Унифицированных правил по аккредитивам определяет, что частичные отгрузки разрешаются.

11. Перед заполнением поля «Перегрузки» приказодатель должен определить способ доставки товаров грузополучателю. Приказодателю рекомендуется также ознакомиться со статьями 19 — 24 Унифицированных правил по аккредитивам.

12. Информация в поле «Страховка оплачивается нами» необходима, если от бенефициара не требуется представления страхового документа (может быть необходима банку-эмитенту при принятии решения об открытии аккредитива).

13. Поле «Отгрузка. из. для транспортировки в. не позднее. » включает детали отгрузки: место отправления и место доставки товара, которые могут быть обозначены как город, порт, аэропорт, страна, группа стран. Здесь не следует применять аббревиатуры, а также неточные выражения, такие как «балтийские порты» и т.п.

В данном поле после текста «не позднее» приказодатель может указать последнюю дату отгрузки.

14. Поле «Вид товара и его количество, цена за единицу товара» предназначено для описания товаров, которое должно быть точным, но вместе с тем максимально кратким. Описание товаров не должно содержать данные, которые не могут быть подтверждены представляемыми по аккредитиву документами.

Слова «about», «approximately», «circa» («около», «приблизительно») в отношении количества товара и (или) цены за единицу товара будут означать, что в отношении количества товара и (или) цены допускается отклонение на 10% в большую или меньшую сторону (статья 30 Унифицированных правил по аккредитивам).

Допускается отклонение в большую или меньшую сторону на величину не более чем 5% от количества товара при условии, что аккредитив не указывает количество товара в виде определенного числа упаковочных единиц или отдельных предметов и что общая сумма платежей не превышает сумму аккредитива.

15. Поле «Условия поставки» используется для указания необходимого условия для поставки товаров, например CIP Minsk. Рекомендуется применять условия поставки, определенные в Инкотермс 2010 года, публикация МТП N 715 Е:

EXW — Ex Works (. named place of delivery) — Франко-завод (место отгрузки);

FCA — Free Carrier (. named place of delivery) — Франко-перевозчик (место отгрузки);

FAS — Free Alongside Ship (. named port of shipment) — Франко вдоль борта судна (порт погрузки);

FOB — Free On Board (. named port of shipment) — Франко борт судна (порт погрузки);

CFR — Cost and Freight (. named port of destination) — Стоимость и фрахт (порт назначения);

CIF — Cost, Insurance and Freight (. named port of destination) — Стоимость, страхование и фрахт (порт назначения);

CPT — Carriage Paid To (. named place of destination) — Перевозка оплачена до (место назначения);

CIP — Carriage and Insurance Paid to (. named place of destination) — Перевозка и страхование оплачены до (место назначения);

DAT — Delivered At Terminal (. named terminal at port or place of destination) — Поставлено на терминал (порт или место поставки);

DAP — Delivered At Place (. named place of destination) — Поставлено на место назначения (место назначения).

16. В поле «Необходимые для представления документы» указываются документы, против которых происходит платеж по аккредитиву. Приказодатель должен указывать только такие документы, которые бенефициар может представить. Приказодатель также определяет, сколько оригиналов и копий каждого документа ему необходимо. Унифицированными правилами по аккредитивам установлено, что если транспортный документ выписан более чем в одном оригинале, то представляется полный комплект оригиналов. При выборе вида транспортного документа приказодатель должен основываться на способе доставки товара (виде транспорта). При предоставлении права выбора способа доставки товара бенефициару приказодатель может при указании транспортных документов использовать слово «или», например морской коносамент или авианакладная. Приказодателю нет необходимости указывать, что транспортный документ должен быть «чистым», так как статья 27 Унифицированных правил по аккредитивам, дающая определение «чистого» транспортного документа, требует от банков принимать транспортный документ, если только он «чистый». Если перевозка осуществляется несколькими видами транспорта, приказодателю следует указывать в данном поле документ на смешанную перевозку (Multimodal Bill of Lading и т.п.). При доставке груза воздушным транспортом следует иметь в виду, что авианакладная IATA предполагает из трех оригиналов только один для грузоотправителя (Original 3), поэтому не следует указывать более одного оригинала авианакладной в данном поле.

Страховой документ представляется бенефициаром, когда поставка осуществляется на условиях CIP или CIF. Во всех остальных случаях приказодатель сам оплачивает страхование, но может потребовать представление какого-либо связанного со страхованием документа. Приказодатель может установить фиксированный, минимальный либо минимальный и максимальный процент страхового покрытия, в противном случае будет применяться статья 28(f) ii Унифицированных правил по аккредитивам. Согласно статье 28(f) ii Унифицированных правил по аккредитивам, если в аккредитиве не указан размер требуемого страхового покрытия, сумма страхового покрытия должна составлять, по меньшей мере, сто десять процентов от стоимости товаров на условиях поставки CIF (CIP). Если стоимость товара на условиях поставки CIF (CIP) не может быть определена на основании документов, сумма страхового покрытия должна рассчитываться исходя из суммы, на которую требуется выполнить обязательство или негоциировать, или из общей стоимости товара, указанной в счете, в зависимости от того, какая из этих двух сумм больше. Приказодатель должен определить, какие риски покрывает страхование, избегая при этом неточных терминов, таких как «обычные риски» или «стандартные риски» и т.п.

Если приказодатель желает, чтобы были представлены другие документы, кроме коммерческого счета-фактуры, страховых и транспортных документов, ему необходимо указать, кем такие документы должны быть выданы, а также формулировки и данные, которые они должны содержать.

7. В поле «Документы должны быть представлены. » указывается период для представления документов после даты отгрузки. В случае отсутствия в аккредитиве такого указания данный период согласно статье 14(c) Унифицированных правил по аккредитивам автоматически устанавливается равным 21 дню при условии, что по аккредитиву представляются оригиналы транспортных документов.

18. В поле «Дополнительные инструкции» включаются все необходимые дополнительные инструкции, а также детали уплаты вознаграждений и поручение банку-эмитенту на списание денежных средств по аккредитиву со счета(ов) приказодателя. В случае если покрытие по аккредитиву предоставляется банку-эмитенту другим способом, определенным в договоре между приказодателем и банком-эмитентом, в данном поле должна быть сделана ссылка на такой договор.

19. Заявление на аккредитив, составленное юридическим лицом на бумажном носителе, должно быть подписано и заверено печатью приказодателя в соответствии с заявленными в банк-эмитент образцами подписей и оттиска печати.

Приведена примерная форма заявления на безотзывный аккредитив с учетом требований Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов N 600, принятых Комиссией по банковской технике и практике Международной торговой палаты, в редакции 2007 года.

Типовые правила заполнения заявлений на аккредитив приведены с учетом требований Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов N 600, принятых Комиссией по банковской технике и практике Международной торговой палаты, в редакции 2007 года.

Аккредитивы

Структура раздела

Аккредитивная форма расчетов как в рублях, так и в валюте может быть очень полезна для предприятий, которые расширяют свои торгово — финансовые отношения и начинают работать с новыми партнерами. Аккредитивная форма расчетов страхует предприятие от возможных задержек по платежам за поставленную продукцию, а также от непоступления сырья (товара) для производства в случае уже произведенных предоплат..
Аккредитив незаменим при проведении сделок на крупные суммы, т.е. там, где стороны должны иметь максимальные гарантии по выполнению контракта. Контроль за своевременностью и правильностью проведения расчетов берет на себя банк.

Преимущества использования аккредитивной формы расчетов для покупателя (импортера):

1. платеж производится только после полного выполнения продавцом своих обязательств по контракту;
2. аккредитив позволяет избежать предоплаты;
3. гарантируется тщательная проверка всех документов банком;
4. обеспечивается правовая защищенность.

Преимущества использования аккредитивной формы расчетов для продавца (экспортера):

Опыт проведения таких расчетов, высококвалифицированные специалисты, обширная корреспондентская сеть позволяют предоставлять нашим клиентам высокое качество услуг.
При наличии всех документов аккредитив открывается в течение 1 дня.

Приказ о замене дней Издаем приказ о замене отпуска денежной компенсацией (образец) Замене подлежит только часть, превышающая 28 дней Соглашаясь на замену дней отпуска денежной компенсацией, нужно не забывать, что замене подлежит только дополнительный или удлиненный отпуск работника. То есть […]

1. Поле «Приказодатель» включает в себя полное наименование и адрес приказодателя, которые должны быть указаны в соответствии с условиями контракта.

Пример : OAO TORGOVAYA SISTEMA

UL. SOVETSKAYA 154, OFIS 12

223006 MINSK, BELARUS

или: JSC TRADE SYSTEM

SOVETSKIY STR. 154, OFFICE 12

223006 MINSK, BELARUS

2. Поле «Способ передачи аккредитива Бенефициару» - указывается, должен ли аккредитив быть открыт по почте, с возможным предварительным авизованием или по системе SWIFT. Как правило, аккредитив открывается по системе SWIFT.

3. Поле «Дата истечения и место для представления документов» - указывается последний день, когда бенефициар по аккредитиву может представить документы в исполняющий банк. Указывается конкретная дата.

Пример: 05.08.2013

Местом истечения аккредитива, который исполняется иностранным банком , является город и/или страна нахождения исполняющего банка.

Пример: Если исполняющим банком по аккредитиву является Commerzbank AG, Bremen, Germany, то

место представления документов: BREMEN, GERMANY

П р и м е ч а н и е: Исполняющий банк – банк, наделенный полномочиями ОАО «Белгазпромбанк» принять, проверить и отправить в поступившие от представляющего лица документы по аккредитиву, а также провести платеж по аккредитиву в соответствии с его условиями.

Если аккредитив исполняется, то

место представления документов: MINSK, BELARUS.

4. Поле «Подтверждение аккредитива» содержит инструкции приказодателя о том, должен ли аккредитив подтверждаться исполняющим банком или другим банком. Обращаем Ваше внимание, что вопрос об открытии подтвержденного аккредитива прописывается в контракте или согласовывается с бенефициаром до момента открытия аккредитива.

П р и м е ч а н и е: Подтверждение – это твердое обязательство подтверждающего (исполняющего) банка в дополнение к обязательству банка-эмитента () осуществить платеж по аккредитиву против надлежаще оформленного пакета документов.

5. Поле «Бенефициар» предназначено для указания полного и точного наименования и адреса, в чью пользу открывается аккредитив.

Пример: RAMS LLC

6. Поле «Банк бенефициара». В поле указывается банк, который должен передать текст аккредитива бенефициару. Рекомендуется заполнять поле в следующем формате:

НАИМЕНОВАНИЕ БАНКА

НАИМЕНОВАНИЕ ФИЛИАЛА

ГОРОД, СТРАНА

(если есть)

Пример 1: JSC THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE

В случае, когда банк бенефициара является филиалом, не имеющий свифт-код, рекомендуется указывать реквизиты банка бенефициара в следующем формате:

НАИМЕНОВАНИЕ БАНКА

НАИМЕНОВАНИЕ ФИЛИАЛА (АДРЕС)

ГОРОД МЕСТОНАХОЖДЕНИЯ ФИЛИАЛА, СТРАНА

Пример 2: ING BANK SLASKI

PLAC TRZECH KRYZY 10/14 00-499

7. Поле «Сумма и валюта». В данном поле указывается сумма аккредитива цифрами и прописью, а также наименование валюты прописью и в соответствии с кодом ISO (USD, EUR и т. п.)

Пример:

Цифрами: EUR 7 930,00

Если условиями контракта предусмотрено процентное отклонение (толеранс) в сумме аккредитива, то данная информация указывается в этом поле

Пример:

Цифрами: EUR 7 930,00

Прописью:(СЕМЬ ТЫСЯЧ ДЕВЯТЬСОТ ТРИДЦАТЬ ЕВРО)

Толеранс: +/- 10 процентов

Сумма с учетом толеранса: EUR 8 723,00 (ВОСЕМЬ ТЫСЯЧ СЕМЬСОТ ДВАДЦАТЬ ТРИ ЕВРО).

8. Поле «Аккредитив исполняется: (Исполняющий банк)». В данном поле делается отметка о способе осуществления исполняющим банком платежа в пользу бенефициара. Как правило, это путем платежа по предъявлении. Указываются реквизиты исполняющего банка по согласованию с.

9. Поле «Частичные отгрузки». В соответствии с контрактом или по договоренности сторон приказодатель делает отметку, разрешены частичные отгрузки или запрещены. Данное поле является необязательным.

10. Поле «Перегрузки». Перед заполнением поля приказодатель должен определить способ доставки товаров грузополучателю . Данное поле означает разрешение представления документов с указанием перегрузки на другое транспортное средство. Данное поле является необязательным.

11. Поле «Отгрузка…. из…для транспортировки в…не позднее чем…» включает детали отгрузки: место отправления и место доставки, которые могут быть обозначены как город, порт, аэропорт, страна, группа стран. В данном поле после текста «не позднее чем» приказодатель может указать последнюю дату отгрузки. В противном случае последней датой отгрузки будет считаться дата истечения срока действия аккредитива. Данное поле является необязательным.

Пример 1:

ОТГРУЗКА: BREMEN, GERMANY

ДЛЯ ТРАНСПОРТИРОВКИ В: MINSK, BELARUS

НЕ ПОЗДНЕЕ ЧЕМ: 25.08.2013

Пример 2:

ОТГРУЗКА: УЛ. СВЯТОШИНСКАЯ 34, КИЕВ, УКРАИНА

ДЛЯ ТРАНСПОРТИРОВКИ В: Г. ПИНСК, УЛ. СОЛНЕЧНАЯ 64,

БЕЛАРУСЬ

НЕ ПОЗДНЕЕ ЧЕМ: 25.08.2013

12. Поле «Условия поставки» используется для указания необходимого условия для поставки товаров согласно Инкотермс 2000 (2010).

Пример : FCA GLINDE GERMANY

ACCORDING TO INCOTERMS 2000 (2010)

13. Поле «Наименование товара или услуг» предназначено для описания товаров, которое должно быть точным, но вместе с тем максимально кратким. Описание товара указывается без включения излишних подробностей. При наличии нескольких принципиально разных видов товаров с разной стоимостью целесообразно указать их в виде списка с указанием цены за единицу и общей стоимостью.

14. В поле «Документы» указываются документы, против которых происходит платеж по аккредитиву. Приказодатель должен указывать только такие документы, которые бенефициар может представить. Приказодатель также определяет сколько оригиналов и копий каждого документа ему необходимо. Обращаем Ваше внимание, что согласно Инструкции № 67 «О порядке совершения банковских документарных операций» аккредитив, открываемый для осуществления расчетов за товары (работы, услуги), должен предусматривать представление транспортных документов, подтверждающих отгрузку или документа, подтверждающего прием-передачу товара экспедитору или прием-передачу товара (выполнение работ , оказание услуг) представителю приказодателя, а при поставках на условиях CIP и CIF – также и страховых документов.

15. Поле «Номер и дата контракта, номер регистрации сделки…..». В поле указывается номер и дата внешнеторгового договора, номер регистрации сделки, признак оплаты, код поступления товаров и код ТНВЭД. Данная информация согласовывается с валютным менеджером.

16. Поле «Срок для представления документов» указывает период для представления документов в исполняющий банк. Данный период должен соответствовать периоду между датой последней отгрузки (п. 11) и датой истечения срока действия аккредитива (п. 3). Данное поле является необязательным.

17. В поле «Комиссии» указывается как приказодатель и бенефициар распределяют между собой комиссионные вознаграждения по аккредитиву.

18. В поле «Дополнительные инструкции» могут включаться специальные инструкции к представляемым документам:

Пример: 1.ДОКУМЕНТЫ ДОЛЖНЫ БЫТЬ ПРЕДСТАВЛЕНЫ НА АНГЛИЙСКОМ ЯЗЫКЕ.

3. ПЕЧАТИ, ШТАМПЫ НА ДОКУМЕНТАХ, А ТАКЖЕ БЛАНКИ ДОКУМЕНТОВ НА ЯЗЫКАХ ОТЛИЧНОГО ОТ ЯЗЫКА АККРЕДИТИВА (РУССКОГО, АНГЛИЙСКОГО) – РАЗРЕШАЮТСЯ.